面对北京分行年初较为喜庆的业务数字一落再落，分行以朱洪波行长的新一届党委委员们顿觉肩上的担子更加沉重了。统一思想、振奋精神、加快发展，努力做大做强做好北京分行。这是分行新一届领导班子发出的总动员令。
北京分行的业务正悄然变化，分行新一届领导班子经过不懈地努力，终于迈出了艰难的第一步。截止到6月30日，全分行各项存款余额达1578.78亿元，比年初增加235.09亿元;同业存款结束了历史最低点的状态,余额达121.3亿元,比年初增加50.51亿元,发放各项贷款余额812.14亿元,比年初增加14.66亿元;实现账面利润10.3亿元，同比增长4.41亿元。
夯实基础抓管理领导带头促营销
北京分行新一届党委清醒地认识到，再造机制非常重要。要夯实基础狠抓管理。行动胜于雄辩，分行党委责承相关业务部门专题研究讨论各项业务操作流程、加强了业务监督机制，对在审计检查中出现的问题迅速落实整改。在总、分行领导率先垂范工作作风影响下，积极主动开展市场营销，努力攻克着一个个坚固的堡垒。
2005年6月7日，杨明生行长率北京分行领导班子与首都钢铁总公司高层领导就业务合作进行交流。
作为承办行，万寿路支行的客户经理们被杨明生行长作为中国农业银行第一“客户经理”的工作精神所感动。总行、分行领导的真诚也打动了首都钢铁公司高层领导,金融业务合作逐年攀升。2004年农行信贷业务份额在13家金融机构中一下上升到13.66%。截止到今年6月30日,再次将这一业务份额比例刷新,提高到25%,同时还带来了近10亿元的存款业务。
不断创新求发展团结一心齐营销
北京分行面向高端客户和主流市场，设定高起点、高门槛、高标准，发挥原有优势，不断挖掘和创造新优势，进行统筹高效运作，争夺首都金融资源。
北京分行行动起来了，重大项目总分行领导亲自过问。总行张云、杨琨副行长主持会议，专题研究总行分行联合营销工作，北京分行起草了《关于全力推进首都地区市场营销工作和意见和建议》。今年3月，总分行、支行共同营销的中国人寿保险公司将15亿美元落户北京分行，打破了全行存款业务只降不升的僵持局面。中国福利发行中心、北京市福利发行中心由于万寿路支行的优质服务带动了存款业务的有效发展，存款余额达4亿元，上半年万寿路支行各项存款余额达51.41亿元,比年初增加12.28亿元。亚运村支行与外资银行合作成为支行新的业务亮点.韩国有利银行及巴黎国民银行两家外资银行自开户以来,外币存款达5850万美元,港币2.7亿元,占全支行外币存款总额86%,与泰国亚谷银行合作的意向已经达成。上半年国际业务结算量达3亿美元,比上年同期增长700万美元.宣武支行借助与华北电网有限公司7年的合作关系、围绕电力系统做文章，使电力系统客户的存贷款业务有了大幅度增加。石景山支行将优质房地产类贷款客户作为加快有效发展的重点突破口，通过严格准入资格、规范操作程序、加强理论和技能培训，实现了房地产项目开发贷款和个人住房贷款高质量的发展，上半年拓展的新增佳都、国信嘉业、天海北业和工业技术学院4个项目，共发放项目开发贷款8500万元，增加个人住房按揭贷款8549万元，共实现贷款利息收入1700万元。崇文支行针对国药集团作为一家具有活力的上市公司，今年5月在总分支三级行的市场营销中，参与该公司进行金融服务投标，在工行等5家银行招标中，农行一举中标，预计可为农行增加业务资金流水30亿元，国际结算量达6000万美元。
发展要有新思路服务要有新突破
今年上半年，农行北京分行加大了中间业务发展力度，适当整合了低效中间业务，逐步退出了无效中间业务。上半年，全分行实现国际结算量金额46.2亿美元，同比增长199.67%，完成全年计划的92.4%。增长幅度名列农行系统前茅；银行卡发卡总量达575.3万张，比年初增加59.5万张；累计银行卡消费额38.1亿元，银行卡存款余额达123.9亿元，实现银行卡业务收入7129.4万元，增幅44.2%，银行卡业务收入占全行中间业务收入的50%。
公共事业性代收业务稳步发展,上半年共办理代收业务233万笔,金额达11亿元。在北京市银保市场整体较去年同期下降36.5%的情况下，农行北京分行保险实现手续费收入1382.52万元，同比增长128.44万元，占全行中间业务收入的9.47%。产险在同业市场份额排居第一位，寿险在同业市场份额排居第二位，与太平洋寿险累计销售短期意外险201万元，列全国农行系统第一位。全行电子银行业务有了较快的发展，树立了农行95599品牌形象。上半年，农行北京分行电子银行累计业务笔数达863万笔，比上年同期增长77.6%，累计发生额224.3亿元，比上年同期增长112.6%。
管理要有新局面效益要有新提高
农行北京分行从年初开始，以“创建好银行”为目标，全方位加强内部管理，提高内部控制和风险防范能力。
管理要有新局面。在部署全行操作风险专项大检查培训会议上，朱洪波行长代表分行党委做了题为《全面动员、周密部署、严格责任、切实做好操作风险专项大检查工作》的讲话，再次给全行广大干部员工敲醒了警钟。关于修订《关于明确信贷业务基本操作流程和责任认定》等数十个规范化制度性文件，为全面提升农行北京分行业务经营管理水平夯实了基础。
积极优化信贷结构，实施信贷风险全过程控制。上半年，共退出客户214户，退出潜在风险贷款288笔，金额达9.65亿元，严把信贷准入关，上半年分行共组织召开贷审会24次，审议信贷事项共172笔，金额713.38亿元，不同意15笔，金额10亿元。上半年共评出AA级以上优良客户792户。
积极开拓优质房地产客户，规范管理、完善制度建设，不断创新产品和服务，使北京分行房地产信贷业务呈现出健康、高质量、可持续发展态势。目前，农行北京分行房地产类贷款金额为269.34亿元，同比多增5.23%，不良贷款仅占4.47%。个人住房按揭贷款不良率占2.33%，贷款余额达154.03亿元，比年初增加20.98亿元，增量排名全国农行系统首位。
擦亮首都农行牌子众人划桨开大船
总行对北京分行网点建设给予了高度重视，总行杨明生行长多次强调，要求北京分行着力打造精品网点,全力提升公众形象。
农行北京分行党委积极探索新型人才培养选拔方式，首先在副处级后备干部竟聘中引入人力资源咨询公司进行初选，使农行北京分行的人才培养和贮备工作迈出了重要的一步。
从整个A股市场来看，上半年共有2119家公司实现盈利，占全部A股公司的86%。净利润排名前十的公司分别为：工商银行、建设银行、农业银行、中国银行、中国石油、交通银行、中国石化、招商银行、中国神华、民生银行。
中国石化是A股公司收入最高的公司，达到1.42万亿元；而工商银行则是最挣钱公司，上半年的净利润达到1383亿元，占全部A股公司的12%。
收入最高：中国石化
我们列出了A股公司2013年上半年收入最高的50强企业，其中，排名第一的中国石化的盈利没有银行业生猛，但其营业收入远远甩开了银行。A股市场也仅有中国石化和中国石油两家公司上半年营业收入跨进了万亿元级别，虽然银行的赚钱能力突出，但收入规模却比不上一些传统行业。赚钱能力最强的工商银行上半年的营业收入为2986亿元，还不及中国石化营收的零头。
中国石化中报显示，今年上半年公司营业总收入1.42万亿元，紧随其后的中国石油在上半年获得1.1万亿元的营业收入。
中国石化2013年上半年勘探及开采板块实现经营收益309.49 亿元，减收95.14亿元；炼油板块经营收益2.13亿元，增收187.14亿元；化工板块经营收益-4.09亿元，减亏8.42亿元；销售板块实现经营收益168.52亿元，减收34.00亿元。
展望后市，全球经济仍处于复苏之中，中国经济增速有所下滑，调结构成为主基调。影响国际油价走势的供需基本面相对宽松，国内成品油和化工产品需求将保持平稳增长。基于炼油毛利改善明显，化工业务有望反弹。
最挣钱：工商银行
上述50强企业，营业收入占到整个A股营收的一半，而净利润则占到八成。
其中，工商银行则是最挣钱的公司，中报显示，工商银行净利润达1383亿元，整个A股2467家上市公司今年上半年净利润总额为1.14万亿元，也就是说，工商银行一家公司的净利润占到了整个A股市场净利润的12%。
工商银行无疑是“巨富”中的“豪门”。兴业证券分析，公司业绩增长的驱动因素主要包括：生息资产规模适度扩张，中间业务收入强劲增长以及成本收入比的同比改善。上半年公司对于生息资产配置和贷款结构进行了积极调整。
工商银行为我国最大的上市银行，其稳健的业绩表现为市场对银行业的经营与发展形成良好预期产生了积极的作用，而国际化、综合化经营的发展战略也使得其能够成为中国银行业未来发展的“中流砥柱”。
最挣钱行业：金融
金融行业无疑是最挣钱的行业，上半年营业收入达到两万亿元，同比增长13%。从上半年营收50强排行榜来看，上榜企业中有14家来自金融服务行业，其中上市银行占七成。
2013年上半年16家上市银行共计实现净利润6192亿元，同比增长13.6%。申银万国分析，息差同比下滑幅度和拨备计提力度低于预期，是利润增长的主要原因。上半年净利润增长来源于规模稳健扩张、中间业务收入快速增长以及成本收入比小幅改善的贡献，而受去年两次降息、资产质量继续小幅恶化影响，息差和拨备费用影响了利润增长。
紧随其后的是采掘行业，共实现净利润1013亿元，不过与去年同期相比下降了14%。中金公司表示，短期对行业维持谨慎，利用调整布局节能环保、战略性资源等主题性品种。在趋势性机会难寻的背景下，建议继续关注具有政策支持及长期发展前景的节能环保、战略性资源。
最快盈利增长行业：公用事业
公用事业营业收入为3289亿元，同比增长5.7%，净利润达317亿元，同比增长为112%，成为净利润增长最快的行业。
公用事业细分下来又分为电力、公用事业、节能环保和燃气水务。板块中增幅较快的公司几乎多数为火电或环保工程及服务类个股。
二六年上半年工作总结
上半年，我行严格按照省分行年初工作会和营销工作会的安排部署，不断加快经营战略转型步伐，积极拓展优质市场，不断优化和调整业务结构，强化基础管理，加强监督检查，防范经营风险，健全激励措施，加大企业文化建设，有效推进了全行各项工作健康快速发展。现将半年工作情况及下半年拟采取的措施汇报如下：
一、上半年业务经营基本情况
一是各项存款持续增长。上半年，全行各项存款比年初净增20496万元，余额达626117万元，市场份额为23.9%，占四大商业银行之首，居同业第二。其中，储蓄存款比年初增长30425万元，余额达558389万元，完成省分行下达的任务的53%。全行储蓄存款网均余额10340万元，比年初增加1078万元，网点竞争力进一步加强。
二是优良资产快速扩张。6月末，累计投放信贷资金72409万元，信贷资产总规模达233823万元，市场份额为24.7%，比年初净增21507万元，增长10.13%，比去年同期多增加12974万元，增幅为252%，增量市场占比27.2%，居***四大商业银行第一。同时，信贷结构得到进一步优化。信贷投放一是向重点经济区域倾斜，***区、***市两区域占全行信贷净投放的90.5%；二是向优势行业倾斜，占比分别为车产业12.68％、医药业16.23％、农业产业化龙头企业20.68％、广电教育14.48％、机械制造业13.35％、城市基础设施建设22.58％；三是向重点工业企业倾斜，新发放贷款1.71亿元，占净投放的63%；四是向低风险业务品种倾斜，积极介入优质楼盘拓展个人住房按揭贷款，大力发展票据业务等；五是向优良客户倾斜，新增贷款的92.64%投向了AA级以上优质客户。
三是不良资产压降明显。上半年，全行信贷类不良资产较年初净下降144万元，下降3.32个百分点；非信贷不良资产较年初下降2318万元，下降0.51个百分点；不良资产清收1852万元，完成全年清收计划的66.1%；潜在风险客户退出1095万元，完成全年退出计划的137%。
四是银行卡业务稳定增长。截至6月末，全市总卡量683724张，比年初增加65154张，其中新增借记卡64828张，准贷记卡326张；营销贷记卡828张，完成省分行任务的83％；卡存款93363万元，比年初增加9800万元；银行卡手续费收入640万元，占全行中间业务收入的67.3％。
五是电子银行势头强健。上半年，网上银行个人签约客户2140户，完成省分行全年任务的61％；网上银行企业签约客户47户，率先在全省二级分行中完成全年目标任务；上半年网上银行交易额13.53亿元，网银企业客户“休眠率”从年初的37.25%降至29.35%，为全省二级分行最低。
六是票据业务发展迅速。上半年全行签发银行承兑汇票317笔11203万元，比去年同期增加7394万元；贴现86笔3462.7万元；实现贴现利息收入20万元，银行承兑汇票手续费收入5.6万元。同时，通过票据业务的发展，吸收承兑保证金存款740万元，吸收单位定期存款6700万元。
七是国际业务有了新突破。截至6月底，全行实现国际结算量695.1万美元，实现结售汇686万美元；在***市辖内有国际结算业务的企业共14户，有10户在我行办理国际业务，占比为70％；上半年全市国际结算1657万美元，我行办理国际结算695.1万美元，占比为42％。
八是业务持续发展。上半年，销售基金6只，辅助发行2只，销售金额3843万元，完成省分行下达的指令性任务的521%，任务完成率居全省首位，销售额名列全省二级分行第三名；保费收入7765万元，其中寿险7683.4万元，财险81万元，实现手续费收入266万元，占中间业务收入的29%；凭证式国债发行三期，销售金额560万元，直属**街支行在同业评比中独家获得人行***中心支行一等奖。
九是内控基础工作更加扎实。上半年，通过全行上下共同努力，我行成功实现了数据上收，数据清理差错率为零，受到了省分行的通报表扬；撤并4个营业网点，网络优势进一步巩固；深入开展案件专项治理、治理商业贿赂专项工作和合规文化教育活动；不断强化内部监督，有效建立了监管督查机制，对营业机构实施“穿透式”监管检查，并切实帮助一线网点解决实际困难；档案工作、保密工作、宣传工作进一步细化落实，为全行业务发展提供了有力保障；进一步加强违规违纪查处力度，上半年共处理各类责任人21名，同时加强了安全意识教育和员工思想行为排查力度，有效遏制了案件发生。
十是党建和队伍建设取得新进展。市分行对党风廉政建设责任制量化考核办法进行了进一步修订和完善，发出“领导干部廉洁从政考评表”93份，对支行党委班子和领导干部廉洁从政情况进行了民主测评，领导班子综合测评优良率达98%，班子成员综合测评优良率达95%以上；开展了先进性教育活动“回头看”和“八荣八耻”社会主义荣辱观教育，巩固和扩大了整改成果；规范化管理工作更加深入，员工的业务技能和服务质量进一步提高；充分发挥群团工作职能，对老干部、离退休干部员工的关心和服务措施更加细化，有力凝聚了队伍力量；进一步抓好了基层党组织建设和企业文化建设，发展新党员19名，同时坚持以健康向上的文体活动来丰富员工业余生活，提高员工素质，凝聚队伍力量，并下大力气开展员工知识培训，使员工队伍的能力和素质得到进一步提高。
二、存在的不足
上半年，各项工作取得了一些成绩，但还存在以下不足：
一是各项存款增势缓慢，行际间差距较大。上半年各项存款净增20496万元，同比少增10305万元。特别是在对公存款的组织上，全行除直属机构外，其余三个支行均存在不同程度的下滑。上半年全行对公存款比年初下降10617万元。
二是有效投放依然不足。虽然今年上半年全行贷款净投放21507万元，增速超过往年，但贷款存量在全省二级分行依然排名最后，存贷比仅为37.34％，也属最低的一个行。
三是不良贷款反弹压力加大。6月末全行不良贷款余额74882万元，占比依然高达32.02%，其中损失类贷款51509万元，占全部不良贷款的69%，清收空间越来越小。同时，由于不良贷款边清边增、前清后增的现象时有发生，使不良贷款反弹形势十分严峻。
四是市场拓展力度还需要加强。今年我行的增量贷款主要投放在存量客户上，新优质客户营销少。优质大客户的存款组织还缺乏更多的方式，导致一些大客户存款趋利性较强。服务理念还需进一步加强，特别是代收代付业务，个别柜员缺乏全局意识，主动性不强，态度也不好，造成客户投诉。
五是保险业务后劲不足。上半年保险业务在经过连续四年的高速增长期后，各行均出现了较大幅度的下滑，保险手续费收入同比下降198万元。
六是盈利能力有所减弱。上半年，我行贷款收息率虽比同期增加0.17个百分点，但存款付息率却比同期增加0.32个百分点，同时因系统内资金上存利率下调等因素，致使全行经营利润只实现了1713万元，同比减少1773万元。
七是内控管理还需进一步加强。特别是基础管理、规范化管理等方面，在银监局、省分行等组织的历次检查、审计和我行自身组织的自律监管检查中看，都还存有薄弱环节，甚至有的问题反复出现，整改还不彻底。
三、下半年工作思路
下半年，是努力完成全年各项工作目标的攻艰阶段。为进一步统一思想，认清形势，明确重点，市分行党委提出了下半年工作思路，即：以科学发展观为统领，以开拓县域市场为工作重心，以加速经营战略转型、提升发展质量和经营效益为目标，以精细化营销、精细化管理为举措，狠抓资金组织，加大有效投放，拓展中间业务，狠压不良贷款，强化内控管理，着力队伍建设，不断加强资产结构、负债结构和收入结构的优化调整，努力推动各项业务发展提质提速！
四、工作目标
下半年，我行将紧紧围绕年初既定的目标，争取早日完成各项工作任务。主要工作目标是：
1、人民币存款净增73000万元，其中储蓄存款68000万元，对公存款5000万元；外币储蓄存款净增10万美元。
2、人民币贷款增量目标48000万元。
3、潜在风险客户退出1000万元；到期贷款收回94311万元，其中：2006年到期贷款收回额94009万元，2005年到期未收回的逾期90天以下贷款收回302万元。
4、不良贷款余额下降1500万元，其中：账内不良贷款余额下降200万元，平台反映不良贷款余额下降计划1300万元；非信贷不良资产余额下降计划484万元；不良资产清收目标3009万元，其中：信贷类不良资产清收3000万元，非信贷类不良资产清收9万元。
5、中间业务收入目标2300万元，其中：保险手续费收入650万元，银行卡业务收1400万元，其它中间业务收250万元。
6、经营利润7300万元。
7、信用卡发卡2200张，其中：贷记卡发卡量计划1300张。
8、网上银行个人注册客户年末增量4000户，企业注册客户年末增量60户。全年网银交易额40亿元。
9、外汇业务实现3600万美元。其中：国际结算量2000万美元，结售汇量1600万美元。
五、工作措施
（一）狠抓筹资业务，增强资金实力。
1、强化优质服务。一要筑牢服务理念。二要把特色服务做精做细。三要提升优质服务水平。四要狠抓违规查处，对因服务态度差受到客户投诉的，凡查证属实的，严惩不贷。
2、明确主攻方向。一是主攻城区，争取相对优势。把对公存款作为主攻重点，找准目标市场和目标客户，有针对性的提供高层次、个性化的金融服务，逐步扩大我行在城区市场的相对优势地位，不断提高市场份额。二是拓展县区城镇，保持全面优势。三是夯实农村阵地，巩固绝对优势。四是增大发卡量，蓄积长远优势。
3、加强宣传工作。将农行“伴你成长”品牌战略进一步进行渗透和辐射，力求高起点、大手笔，坚持宁缺勿滥，体现国有商业银行的大家风范。
4、发挥系统优势。一是实行上下联动的攻关策略，组织社保、医保、交通、通信等系统单位存款。二是督促贷款单位流动资金归行，组织低成本资金。三是充分利用约期存款的利率优势，组织好同业存款。
（二）强化信贷管理，夯实发展基础。
在抓好信贷有效投放，不断优化信贷结构、客户结构的同时，狠抓信贷管理工作，确保信贷业务稳健发展。
一是加强制度的培训和学习。下半年计划对全辖客户经理和风险经理进行集中培训，并结合审计检查中发现问题，有针对性地学习，促进我行信贷管理上台阶。
二是加强信贷制度建设，下半年将制定《中国农业银行***市分行贷后管理奖励基金管理办法》和《信贷管理系统（CMS）维护工作奖惩办法》
三是加强CMS系统管理及运用，使在线监测达到系统性，可靠性，准确性的要求。
四是加大对五级分类工作的指导督促力度，准确把握五级风险分类标准和核心定义，真实反映我行资产质量，提高信贷资金营运效益。
五是加大信贷自律监管检查。采取分散与集中，定期与不定期相结合，在线监测和现场检查相结合的方式，增加检查频率，发现问题及时整改，促进我行信贷综合管理水平上台阶。
六是加强集团性客户管理，按季召开集团性客户风险分析会，加强对集团性客户总体风险评价和落实贷后监管工作。
（三）进一步抓好中间业务，努力拓宽收入渠道。
一是要继续做好保险业务，进一步巩固已有的优势，并充分利用保险公司的有效资源，激励保险业务向更高层次发展。同时，要努力寻求高价值的产品市场空白点，加强营销力度，促进保险业务上台阶。
二是要狠抓银行卡业务营销。在搞好宣传、稳定老客户的基础上，继续抓好开卡工作，扩大规模优势。同时，要进一步优化用卡环境，为具备条件的商户和企业安装POS，并大力推销单位理财卡、网上银行、电话银行、手机银行等金融产品，满足不同层次客户的需要。
三是要充分利用我行网点、网络资源优势，做强代收代付业务，使业务产品得到不断的丰富和更新。
四是要充分利用“银证通”、“债市通”、网上银行、现金管理系统等一批代表现代信息化水平的结算新产品，大力发展结算业务，做优结算业务。
（四）加强不良资产压降工作，严防反弹。
一是进一步加强非信贷资产风险分类认定清收管理，加强对非信贷资产风险分类认定的检查、指导力度，不断提高非信贷资产风险分类认定的工作质量。
二是继续抓好清收盘活工作不放松，对省分行已批准盘活的项目要尽快实施，确保盘活实现预定目标。
三是强化资产风险监测职能，重点对到逾期贷款加强监测，提高全行到期限贷款收回率，控制住不良贷款的反弹，确保全面实现“双降”计划目标；同时真实反映不良，发生一笔调整一笔，杜绝应进未进不良的存在。
四是加快抵债资产处置力度，对已评估的项目，加快处置进度。
五是加强基础管理工作，重点对现有集中管理不良资产定期催收，做好资料收集和档案完善工作，确保诉讼时效，防止贷款债权被悬空；
（五）把握社会主义新农村建设机遇，努力开创县域业务新局面。
一是以县域市场为工作重心，积极发挥农业银行在县域经济中的主渠道作用，进一步融洽和协调与地方党政及职能部门关系，加大力度开拓县域业务市场。
二是把握社会主义新农村建设机遇，以信贷整体推进县域经济发展为突破口，整合资源优势，积极实施“项目带动”战略，促进项目与农业生产的良性互动，带动农业增产、农民增收，努力推进新农村建设。
三是进一步促进***县**国有资产管理公司对有效资产的优化整合力度，为信贷整体推进县域经济试点工作创造更好的条件，打下更好的基础。
四是通过信贷整体推进县域经济工作，加强与地方党政的沟通合作力度，在抓好“项目带动”的同时，充分利用好地方行政资源，努力增强同业竞争优势，开创县域业务新局面。
（六）加强教育，勤督勤查，切实防范案件发生。
一是要严格按合规文化教育活动的具体要求，切实抓好员工的学习和教育，继续深入开展案件专项治理“回头看”检查和治理商业贿赂专项工作，增强全员依法治行、合规经营、遵章守纪意识。多管齐下，深入开展自查自纠工作，遏制违法违纪违规案件，为全行持续稳健发展提供有力保障。
二是加强对重点关注人员思想行为的分析，进一步修订和完善员工思想分析排查制度，对全市农行排查工作提出统一要求，使全市农行员工思想分析排查工作达到制度化、规范化、经常化，有效防范案件事故的发生。
三是继续开展监管督查工作，不断完善操作程序，真正达到机关查检指导为基层服务，促进业务发展，了解基层动态和内控制情况。
四是切实抓好对业务主管部门履行自律监管职责的再监督检查，筑牢第二道防线，坚决防止案件事故的发生。
（七）加强队伍建设和企业文化建设，为业务健康发展提供有力保障。
一是要继续抓好党风廉政建，在抓好警示教育、反腐倡廉教育和进一步完善《党风廉政建设责任制量化考核办法》的基础上，细化检查措施，量化考核措施，严防腐败发生。
银行上半年工作总结精选【一】
上半年，我行在省分行党委的正确领导下，认真贯彻年初全省农发行分支行行长会议精神，围绕工作重点，突出理性发展，持续抓好客户营销，全面夯实基础管理，下大力气防范信贷风险，努力提高信贷资产质量，有力支持了白银城市转型和新农村建设。
一、经营指标完成情况
前6个月，我行业务经营同比呈现两减三增四降的特点，即：
贷款余额减少。截止6月底，全行贷款余额138139万元，较年初减少16058万元，下降10.4%。
人均存款增加。6月末各项存款余额23859万元，人均存款286万元，同比增加72万元，增长33.64%。
利润总额增加。在各项费用支出增加的情况下，上半年实现账面利润832万元，同比增加34万元，增长4.3%。
不良贷款及占比下降。止6月末，全行不良贷款余额4460万元，较年初下降812万元，占比下降0.19个百分点。
收入成本率下降。6月底全行收入成本率14.03%，同比下降1.4%，低于省分行目标值5.97%。
资产利润率下降。6月末我行资产利润率0.56%，同比下降0.24个百分点。
中间业务收入下降。前6个月全行中间业务收入9.4万元，人均中间业务收入1044元，同比下降284元。
贷款累放数量减少。上半年，全行累计投放各类贷款30408万元，同比减少6449万元，下降17.5%。
贷款累收数量增加。1-6月，全行累计收回各类贷款46510万元，同比增加8249万元，增长21.65%。
二、主要工作及成效
(一)明确工作重点，持续抓好客户营销。
1、立足项目贷款，积极支持白银市城市转型。一是认真落实市分行年初《客户营销规划》，采取市县行交叉调查、联动调查等方式，大力营销项目贷款。前6个月，全行共受理、调查各类贷款97笔、111651万元，其中：新营销贷款项目18个、69210万元;向省分行上报国投风电、银珠电力、中瑞土地等3000万元以上项目贷款5个、66000万元，已经省分行审批发放1笔、4000万元。二是围绕白银市城市转型，深入营销低风险贷款。今年3月17日，白银市被国家列为首批资源转型城市，在市委、市政府规划的38个转型项目中，有30个项目的65亿元贷款符合农发行信贷政策。据此，我行紧抓机遇，积极参与和支持白银市城市转型。5月初，配合市发改委、人民银行召开包括金融机构与中小企业对接在内的五对接会议，签订意向性贷款协议8份、28000万元;6月底，协助市乡镇企业局召开全市农畜产品加工产业经济转型阶段性总结会议，遴选介绍农畜产业贷款项目22个，资金总需求32亿元，申请银行贷款14亿元，其中有14个项目此前已与我行建立了16000万元流动资金信贷关系。
2、根据粮改现状，稳健支持农业和粮食生产。一是在认真执行政策、保证企业正常收购资金供应的前提下，适当控制粮油收购贷款投放数量，促销压库，积极调整和优化贷款结构。1-6月，全行累计发放粮油收购贷款13752万元，同比减少10196万元;支持企业收购各类粮油10964万公斤，同比减少2719万公斤;企业累计销售各类粮油26904万公斤、48308万元，同比增加4583万公斤、16601万元。二是逐步支持建立市县级粮油储备，稳定区域农业市场，不断寻求传统业务新的增长点。上半年，我行分别向会宁县粮食总公司和平川打拉池仓库投放县区级储备粮贷款1000万元和162万元，支持建立县区级粮食储备650万公斤和100万公斤。三是立足订单农业，优化承贷主体，全面支持各县区春耕生产。今年，我们推行有减有增的订单农业支持思路，投放以国有粮食购销企业为主要承贷主体的合同收购贷款6800万元，同比减少1690万元;投放以实际用于支持订单农业生产的农业小企业贷款、产业化龙头企业贷款6200万元。两项合计13000万元，同比增加4510万元;落实订单面积25.88万亩，同比增加11.38万亩。
3、结合县区优势，大力营销存款和中间业务。一是将吸收各县区财政性存款与对该县区贷款支持总量挂钩，会宁县支行上半年营销财政性涉农资金存款3839万元。二是将吸收同业存款与促进同其他金融机构合作挂钩，景泰县支行营销当地农村信用社同业存款1000万元，市分行营业部在去年营销白银市城市信用社同业存款1500万元的基础上，今年再次营销500万元。三是将中间业务营销与提高农发行结算手段挂钩，截止6月末，全行共办理银行承兑汇票业务16笔、950万元。四是将支持客户发展与参加农发行保险业务挂钩，前6 个月全行保险业务65笔、12562万元，实现保费收入7万元。
(二)突出理性发展，全力防控信贷风险。
为进一步夯实信贷管理基础，我行将XX年确定为全市农发行信贷业务整顿规范年，从检查、规范、监测、防范、清收、处置、期限管理等七个方面入手，全力控制和化解贷款风险，努力提高信贷资产质量。
一是不断加大问题检查整改力度。上半年，围绕《贷款三查自查自纠方案》、《贷款合规使用审计方案》开展全行性信贷检查4次，发现不规范问题9类127条;止5月底，所有问题已全部整改到位。
二是全面规范信贷管理基础。今年1月，对全市XX年以来的400份信贷档案进行集中整理归档;严格办贷程序，从4月份开始将各行部、相关部室贷款资料的完整性、规范性，贷款办理的时效性、合规性纳入市县行考核，挂钩绩效考核工资860元。
三是认真做好到逾期贷款监测控制工作。上半年逐日逐户逐笔监测、收回到逾期贷款80笔、3XX万元;利用非现场监管、全力收回到逾期商业性贷款及欠息等途径，发现、化解cmXX系统预警信息、刚性约束45个。
四是督促信贷员全程加强监管。严格落实信贷员贷后监管月报制，前6个月共审查全市信贷员贷后监管报告108份，发现风险问题13个，提出改进意见13条;6月初在景泰县组织召开全市信贷员贷后监管述职会议，从述职报告质量、监管企业情况、现场答问情况、cmXX系统刚性约束化解情况、企业经营状况等5个方面评比打分，督促管户信贷员落实责任，加强监管。
五是全力清收不良贷款。通过及早制定计划、按月下达任务、确定清收重点、序时抓好考核等方式，上半年全行共清收不良贷款812万元，完成省分行下达全年清收任务的105%，在6月底全行贷款余额较年初下滑16058万元的情况下，不良贷款占比下降了0.19个百分点。
六是有效处置到逾期合同收购贷款风险。充分发挥政府在农发行支持订单农业中的信用平台作用，6月初，会宁县委、县政府召开全县17个乡镇负责人会议，支持农发行历时半个月全额收回XX年到逾期合同收购贷款3100万元。
七是加强贷款期限管理。主要是在对景泰县啤酒大麦的支持中，根据企业的经营周期、风险承受能力以及贷款担保能力确定贷款期限，密切关注贷款到逾期情况，加强库存监管，加大促销力度，按照企业结算周期督促大宗农副产品交易货款及时回笼归行，并采取上年贷款收回情况与新增贷款挂钩的方式，争取在7月末8月初新的经营周期到来之前，实现9594万元贷款和6237万公斤库存双结零。
(三)围绕业务发展，不断加强内部管理。
今年，我们坚持内外兼修的原则，一方面努力拓展信贷业务，一方面更加注重精心打造二级分行经营管理平台，全面做好各项内部管理工作。
一是按照总量控制、均衡实施、适时调节、弹性管理的要求，加强资金运营和头寸限额管理，上半年旬均头寸占用294.5万元，同比减少171.4万元，月均资金运用率达到了102.28%。
二是进一步规范和完善市县行绩效考核制度，围绕重点工作，动态调整分值，加重挂钩力度，细化到岗到人，前6个月共挂钩各基层行部考核费用32.5万元，奖励1.86万元，扣罚4.2万元;挂钩绩效工资1.4万元，奖励780元，扣罚3940万元;挂钩市分行机关考核费用2800元。
三是分层完善周例会制度，加强执行力建设，进一步提高干部职工的工作效率和质量。上半年，市分行共组织召开周例会19次，安排工作514项，实际完成509项，工作完成率达到了99%。
四是加强财会核算管理，逐户逐笔监测贷款利息收回情况，努力提高盈利水平，上半年贷款利息收回率达到70.14%，与上年持平;规范费用报账程序，打造阳光财务，尤其对各行部一把手直接经手费用和采购物品提出了禁止性要求。
五是适时加强内控和安全保卫工作，进一步加强库存现金、重要空白凭证及ic卡管理;围绕今年我国奥运年稳定团结的大局，全面加强安全保卫与枪支器械管理，确保业务经营和各项工作安全稳健运营。
(四)坚持以人为本，深入推进企业文化。
在积极促进业务有效发展、努力提高信贷资产质量的同时，我们坚持两不误，两促进的原则，全面开展了企业文化建设各项工作。
一是将学习列入各项工作之首，通过党委会、中心组学习会、行务会、周例会等多种形式，全行全员、百分之百学习了上级行相关文件和制度办法，加强了班子队伍建设，努力了提高员工素质。
二是充分利用行长接待日与市县行56名干部职工开展谈心活动，加强了行领导与职工的沟通交流，切实解决了一些大家关心的热点、难点问题，进一步巩固了风正、气顺、心齐、劲足、绩优的和谐局面。
三是树立全新的企业形象，统一了办公用品，设置了形象专栏，配套了班前音乐，规范了行文和信息报道格式，多次与城市信用社协调，完成了楼体外形象标识的张贴悬挂工作。
四是深入开展制度文化和专业文化建设，根据部室工作性质、员工岗位要求，征集、提炼、书写、张贴集体理念22条、个人格言48条;组织职工认真学行制定的《中国农业发展银行员工行为规范(试行)》，观看了礼仪视频讲座;序时开展文化月活动，6月中旬组织职工到刘家峡开展了野外拓展训练;制定、修改、完善各类制度办法，对现行的40个内部管理制度进行收集、筛选、整理，于6月初完成了企业文化《内部制度汇编》的编印、分发工作。
五是积极组织和参与献爱心活动。5月12日汶川县发生特大地震灾害后，我行积极响应党中央、国务院和总行、省分行党委号召，情系灾区，全行动员，累计捐助款项37900元;捐赠衣物145件，被子31床，香皂、消毒液各1箱，为帮助灾区同胞共渡难关、重建家园尽了一份我们应尽的绵薄之力。
三、存在的困难和问题
一是白银市城市转型对信贷资金的需求量大面宽，为我行提供了难得的发展机遇，建议省分行能给我行以城市转型专项授信或专项贷款政策倾斜。二是粮改进展缓慢，全市51家企业改制资金缺口2128万元，对我行贷款安全造成了风险隐患。三是目前我行已经营销的大唐风电、国投风电等大客户后续贷款需求迫切，对我行后续营销和客户维护工作提出了一定挑战。
四、下半年工作打算
(一)重点支持夏粮收购。认真落实国务院、银监会和总分行关于支持农业和粮食生产的政策要求，充分挖掘当地传统客户资源，在保证已有粮食企业收购资金供应的前提下，择优做好对符合条件的其他粮食购销企业的信贷支持工作，巩固和发展传统业务。
(二)持续抓好贷款营销。根据国家有关金融机构支持资源型城市转型的政策，一方面积极向省分行、总行申请资源型城市可持续发展专项授信或专项贷款;一方面根据我行年初制订的白银市分行XX年《客户营销规划》，积极做好辖区内重点项目贷款的储备、培育、营销工作。
(三)全力防范信贷风险。依然将风险防范放在各项工作之首，按照稳健经营，重速度、更重质量的原则，加大检查整改力度，规范贷款办理程序，适时进行监测控制，全面防范贷款风险，全力清收不良贷款，努力提高信贷资产质量。
(四)全面加强内部管理。完善各项制度，规范操作程序，深入开展执行力建设;树立正确的资金计划意识，努力实现借贷资金的优化配置;建立科学的绩效考核体系，深入推进岗位管理和绩效考核;加强内部控制和安全保卫，确保业务经营和各项工作安全运营。
(五)深入推进企业文化。积极探索有利于提高员工综合素质的激励机制;继续抓好以制度文化、行为文化、专业文化建设为核心的深层企业文化建设，增强员工的向心力和归属感，营造和谐共事的工作环境，努力做到以农为本求发展，以人为本促和谐。
(六)全面完成经营目标。进一步发挥二级分行管理平台作用，树立强烈的成本效益观念，增收节支，勤俭办行，严格控制费用支出，不断拓宽收入来源，进一步加大收息力度，努力提高经营效益，保证全面均衡完成全年各项目标任务。
银行上半年工作总结精选【二】
上半年，我支行按照总行和XX支行工作部署，认真贯彻全行XXXX、XXXX、XXXX工作方针，全力配合网点转型工作，加强职工队伍建设，强化内控和风险管理，齐心协力抓好工作落实，确保了我行今年上半年各项指标的稳健运行，为完成年度目标任务奠定了坚实的基础。
一、各项指标完成情况
今年上半年受欧洲多国债务危机及国内市场经济低迷等因素影响，金融体系发展减速，加大了金融业经营发展的难度。在大气候不利的环境下，我支行上下同心,全体职工共同努力,较好的完成了上半年指标，截至六月末我支行;
(一)公司类指标增长显著。6月末，对公存款余额为XXX亿元，较年初新增XXXX亿元,增长幅度和实际增长量都排在XXX支行所辖网点前列。对公存款日均增加XXXX，列XXX支行区所有网点第X位，新开对公账户XX户。授信业务通过授信工作人员努力，为避免风险，上半年，我支行共收回个人贷款XXX万元，避免因利率波动产生的风险，并且对XXXXX进行了。四级不良贷款收回XXXX万元，整体质态有一定好转。
(二)个金类指标较好完成年度计划。五月份数据，14项可比指标中，XXX项超过XX分，5项得到满分。储蓄存款
余额XX亿元,较年初增加XXXX万元，列XX支行所属网点第3名，工资客户新增数XXX;银行卡有效消费额XXX;新增特约商户数XXX;电子银行柜面替代率XXX;个人网银有效新增客户数小XXXX。
二、上半年主要工作回顾。
(一)坚持以职工为本，狠抓职工队伍建设，充分调动职工工作积极性,增强员工组织归属感，努力打造团结、和谐、高效的战斗集体。今年来，我支行把队伍建设作为第一要务来抓，实实在在谋发展，真心诚意办实事，理顺了人气，凝聚了人心。一是建立XXXX支行营销奖励措施，对支行发展做出贡献的职工，在获取支行营销奖励的同时，XXX支行增加额外奖励;二是定期组织培训，提高职工整体素质，凡是上级下发文件都由专人先进行理解梳理，将提炼好的重点要点交由职工学习，对难点进行讨论。做到业务准确性高。三是用亲情温暖人，在职工生病或家庭出现困难的时候及时伸出援助之手，加大帮扶力度。
(二)坚持以客户为导向，梳理自身业务结构，以产品营销和个性化服务为手段，进一步扩大客户群体，确保支行各项业务的快速发展。XXX支行拥有对公客户XXX余户，数量排全区网点第二，公司客户存款更是占了存款总量的77%。如何利用少有的人员营销服务好庞大的客户群体是工作重点所在。我支行建立起如下一套办法;
一是建立起自己的客户分级营销制度，在开拓新客户的同时，应注重维护存量客户。将客户按照存款保有量100万-500万，500万-1000万，1000万以上进行分类管理。不同级别，组织营销人员分头分层营销;二是进一步完善存款客户的监测制度，锁定日均余额在XXXX万元以上存款客户，加以重点监测，增强对客户存款异常变动的反应灵敏度，及时调整营销策略;三是增加对公服务柜员，目前我支行安排X名对公非现金柜员，X个现金对公优先窗口，满足每日对公大量业务;四是利用现代化信息手段，利用网络与客户密切联系，第一时间将我行政策和产品信息通知到客户。
(三)落实总行和XXX支行工作精神，大力推进扁平化工作。营业网点扁平化是现代银行结构趋势，扁平化后能够实现3层集约化管理模式，大大降低网点非经营压力，能够释放基层网点人力资源，能够激发出网点经营活力。我支行确保将每次管辖支行的会议精神和文件内容，第一时间传递到每一位职工，定期召开会议，宣传扁平化管理的优点，提高职工思想认识，确保我支行扁平化过程中职工能够及时转变思想，积极参与支行的各层级竞聘活动，无不良事件发生。
三、上半年工作中的一些问题。
一是高端客户分层管理仍处于起步阶段，虽然我支行自行创立了客户分级营销管理办法，但是对高端客户管理分层管理仍处于起步阶段，急需全行建立起一套对高端客户差异化服务制度办法，让网点营销工作有方法可依照，有资源可利用。只有通过一些高端的文化沙龙、经济论坛等服务手段，才能够吸引客户，留住客户。
二是客户经理队伍需要进一步加强，目前我行产品少，客户经理工作人员少，经验少;大部分理财业务市场竞争力相对较差;大多数通过客户经理老客户持续营销才有所成效，在吸引新客户方面明显捉襟见肘。
三是6月初新业务系统，职工磨合熟练还需要一定时间。
四、下半年的工作方法
今年上半年，我行各项业务工作平稳发展，各项指标较去年有大幅度提升。但我们也必须清醒地认识到我们下半年面临的巨大的困难和挑战。今年下半年，央行仍有可能再一次降息，并且由于利率定价权的松动对我营销工作造成一定困难。下半年我们的工作重点：
今日投资个股安全诊断星级：
工商银行（601398）
资产规模与业绩水平均衡增长
工商银行6月末资产规模93999.60亿元，较07年末增长8.24%，其中生息资产余额达到91354.99亿元，较07年末增长7.69%，贷款余额（毛额）43553.65亿元，较07年末增长6.93%，存款余额75387.48亿元，较06年末增长9.28%，存款的增幅略高于贷款，贷存比由年初的59.05%下降到57.77%，上半年实现营业净收入1550.07亿元，较07年上半年增长33.06%，拨备前利润1027.26亿元，较07年上半年增长39.17%，净利润645.31亿元，较07年上半年增长57.99%。
上半年工商银行计提贷款呆帐准备金136.48亿元，年化的信贷成本约为0.65%，上半年费用收入比为28.24%，较与去年同期（31.00%）下降了2.67个百分点。上半年工行每股盈利0.19元，期末每股净资产1.65元。工商银行上半年年化的平均资产收益率和平均净资产收益率分别达到1.43%和23.70%，较07年同期分别提高了0.30和6.79个百分点。
存款定期化趋势显现
由于具备超强的存款吸收能力和资金市场主导权，工行在资金市场的波动过程中保持了高度的适应性，存款在生息资产中的比重保持稳定，而即使在证券市场出现大落行情的背景下，工行的同业负债仍保持着较高的增幅，在付息负债中的比重也与年初相差无几，其生息资产结构也保持了相当的连贯性，6月末贷款在生息资产中的比重与年初基本持平，只是适应存款准备金率上调的需要将适当减少了债券投资和同业往来资产的比重用于上存准备金，但债券投资在生息资产中的比重仍保持在35%左右的较高水平，体现了工行一贯的谨慎稳健的作风。
工行的公司贷款行业分布没有显著变化，交通物流和发电供电行业的新增贷款占全部公司贷款增量的比重最高，房地产开发贷款的比重则略有上升。
经济景气程度下降，证券市场的巨大调整带来了社会资金投资收益率的下降，工行的存款结构也出现了一定程度定期化的趋势，工行定期存款的比重由年初的45.07%上升到48.23%，活期存款的比重由51.28%下降到48.36%。反映在存款对象结构上，居民金融资产向银行回流的趋势也有所显现，个人存款的比重较年初略有提升，鉴于目前国内大部分股民在证券市场上蒙受的损失过大，未来一段时间这种回流速度可能不会很快，待到证券市场基本稳定下来后，居民金融资产向银行的回流速度可能加快，作为国内最大的零售银行，工行未来获得稳定低价的居民定期存款的能力将进一步加强。
上半年工行的贷款平均利率是6.97%，较07年全年的水平提高了86个基点，低于兴业（7.36%）和华夏（7.71%）这样规模较小，贷款风格偏激进的中等银行，但较贷款风险同样较低的招商银行6.91%的水平更高，作为规模最大，与客户建立广泛稳定关系的银行而言，这样的平均贷款利率较好的体现了风险和收益的平衡。工行上半年的净利差和净利息收益率分别达到2.88%和3.01%，都较07年的水平提高了21个基点。
公司业务营收比重下降，手续费佣金收入稳步增长
准备金率的提高以及公司对于经济下行环境下信贷风险的主动控制，上半年工商银行各业务线收入构成中，公司业务营业收入的比重明显下降，资金业务上升，而个人业务则基本持平。
工商银行上半年实现手续费佣金收入254.70亿元，较去年同期增长48%，手续费佣金净收入同比增长48.03%，手续费和佣金净收入占营业收入的比重由去年同期14.13%上升到15.79%，这个比重超过了招商银行上半年14.24%和建行上半年14.92%的水平，显示工行的收入结构处于国内银行最好的水平之列。手续费佣金收入结构中，投资银行、对公理财、资产托管、担保承诺手续费收入增长最为迅速。
贷款不良率显著降低，次债拨备较充分，两房债券风险有限
工商银行不良贷款余额继续双降低，不良余额由年初的1117.74亿元下降到6月末的1051.36亿元，降低了66.38亿元，不良贷款率由年初的2.74%下降到2.41%，其中公司贷款的不良率由年初的3.51%显著下降到6月末的3.01%，除了交通物流、科教文卫和建筑三个行业外，其他对公行业的不良贷款率都有所下降，个人贷款的不良率（1.13%）与年初（1.14%）基本持平。
上半年工商银行核销了58.65亿元不良贷款，实际不良贷款下降了约125.03亿元，上半年工行计提贷款呆帐准备136.48亿元，年化的信贷成本约为0.65%，拨备覆盖率由年初的155.21%提高到174.38%。拨备力度较大，显示工行出于对未来经济形势不确定性的考虑，继续提升对于未来预期和非预期损失的抵御能力。
工商银行中报公布其持有Alt-A住房贷款支持债券面值合计6.51亿美元，美国次级别住房贷款支持债券面值合计12.14亿美元，持有结构化投资工具（SIVs）面值合计0.55亿美元，上述债券面值合计19.20亿美元，工行对这部分债券计提拨备7.02亿美元，拨备率为36.6%，拨备/浮亏金额为101.6%，未来进一步拨备的压力不算太大。工行所持房地美和房利美债券面值27.16亿美元，相当于工行资产总额0.20%，如果以较谨慎的20%的比例计提拨备且全部计入工行08年损益，考虑所得税的屏障作用，对工行08年利润的影响约为28亿元人民币，相当于工行08年预测业绩的2.28%，风险相对有限。
抵御周期波动能力强，利润稳步增长，维持增持评级
【关键词】理财产品 发展状况 调查
理财产品指由金融机构设计并发行，将募集到的资金根据产品合同约定投入相关领域，在获取投资收益后，根据合同约定分配给投资人的一类金融产品。理财产品的出现既是源于银行追求利润最大化的内在要求，又是其为了满足客户市场需求的结果，这是市场供求双方的推动形成的，具有一定的合理性。今年以来，在通货膨胀高起，宏观调控力度日益加大，银行流动性紧张加剧的情况下，金融机构理财产品出现大幅增长的态势。近日，我们对济南市27家金融机构2011年上半年的理财产品发行和销售情况进行了调查，对理财产品迅速发展的原因和存在的问题深入分析，并就理财产品未来发展给出相关政策建议。
一、理财产品市场总体状况
（1）理财产品发售规模大幅增长
2011年1-6月份，济南市辖内金融机构发行和代销的理财产品5065款，同比增长93.25%；募集资金1381.82亿元，同比增长86.81%。其中，银行类机构共发售理财产品共计4901款，同比增长101.27%；募集资金共计947.02亿元，同比增长190.6%。信托公司发行理财产品164款，同比降低11.83%；募集资金434.8亿元，同比增长5.07%。
（二）代销是理财产品发售的主要方式
目前，理财产品发行资格主要集中在商业银行总行，各分支机构以代销理财产品为主。上半年银行类机构代销理财产品4814款，占比达98.22%；独立发行的理财产品共计87款，占理财产品总数的1.78%；募集资金方面，代销理财产品募集资金892.77亿元，占比达94.27%；发行理财产品募集资金54.25亿元，占募集资金总规模的5.73%。
（三）国有大型银行和股份制银行是理财产品销售主体
据统计，辖内国有大型银行和股份制银行共发售理财产品4485款，募集资金901.89亿元，分别占济南市理财产品市场总量的91.51%和95.23%，是理财产品的主要发售机构。其中，国有大型银行发行产品数量占比和募集资金占比为44.2％和51.1％；股份制银行发行产品数量占比和募集资金占比为47.3％和44.1％。辖内法人银行机构共发行理财产品65款共计34.67亿元，发行理财产品数量比去年同期增长27款，增幅71.05%；募集资金38.08亿元，较去年同期减少5.32亿元，降幅12.28%。（参见表1）
（四）非保本浮动收益型理财产品占主导
按收益率稳定性划分，非保本浮动收益型理财产品共有3284款，募集资金240.65亿元，产品数量和募集资金占比分别为67%和73.84%。而保本浮动收益型理财产品规模和募集资金一方面增幅显著，分别比2010年同期增长231%和936%，但是其产品规模和募集资金的市场占比只有5.73%和7.09%。
（五）理财产品主要投向货币市场和债券市场
受到监管部门政策影响，银信合作类理财产品从2010年上半年的455款23.55亿元减少至2011年上半年的333款10.75亿元，产品数量和募集资金分别减少26.81%和35.26%，而且目前市场上银信合作类理财产品多为存续期产品，多数产品将于2011年底前退出理财市场。另一方面，投向货币市场的理财产品数量从2010年上半年的1231款增长至2011年上半年的2400款，增幅为94.96%；募集资金从2010年上半年的107.24亿元增长至2011年上半年的448.19亿元，增幅为317.94%。2011年上半年，货币市场资金价格不断攀升，使得央行票据和企业短期融资券等货币市场类理财产品成为投资者的主要投资对象。此外，由于其风险相对较低而受益相对较高，投向债券的理财产品数量和规模增幅也较为显著，2011年上半年该类理财产品共有896款214.55亿元，同比增长142.16%和166.27%。
（六）理财产品短期化趋势明显
理财产品市场共有3036款产品的存续期限在3个月以内，占全部理财产品的62％，较去年同期增长1759款，增幅为137.74%。其中，10日以内的理财产品和10日至1个月的理财产品数量分别比去年同期增长176.49%和185.38%，占比分别达到15.1％和22.3％。（参见图1）
图1 理财产品存续期结构图
二、理财产品迅速发展的主要原因
（一）投资渠道窄且收益率低，致使资金涌入理财产品市场
随着经济的发展，人们的收入水平逐步提高。2010年以来，随着居民价格指数不断攀升，严重的通货膨胀使商业银行存款进入负利率时期，企业和居民倾向于寻找更合适的投资渠道，逐渐将资金从银行存款中转移出来。然而，资本市场和房地产市场作为投资者两个传统的投资渠道，今年以来的表现都较为低迷，收益水平普遍偏低，股票市场和房地产市场对投资者不再具有吸引力。因而，投资者开始将资金投向收益相对较高、风险相对较低的理财产品市场。
（二）货币政策趋紧的背景下融资难度增大，理财产品市场成为重要的融资渠道
金融机构开发融资类产品作为贷款利率市场化的替代物，可以为企业提供低成本融资。进入2011年，中央银行连续六次上调存款准备金率，商业银行信贷资金规模大幅缩紧，部分企业为了维持生产甚至通过民间拆借来维持资金链的正常运转，融资企业的需求大幅增加，直接推动了商业银行增加理财产品的研发和供给。
（三）商业银行发展的需要
从改革发展进程看，商业银行以往单纯依靠息差收入维持发展的模式已经改变，亟需快速提升中间业务收入对利润的贡献度。而占用风险资本少的理财业务自然成为各家商业银行的重点发展领域之一。另外，通过理财产品，商业银行能够不断获得信托、证券、基金、保险等相关机构的青睐，纷纷与之建立起合作关系。对商业银行而言，和非银行金融机构建立起合作关系，共同推动理财业务的发展也能实现优势互补。
（四）金融机构同业竞争日趋激烈
特别是2011年以来，随着中央银行准备金率的不断上调、监管部门对日存贷比考核的实行，银行的流动性十分紧张，储蓄存款和企业存款的重要性更加凸显。理财产品成为商业银行留住老客户、发展新客户的重要手段。如果商业银行在理财产品的竞争中缺位，就会导致部分客户将存款转移到其他商业银行，从而在存款竞争中处于落后的位置。另一方面，商业银行发行理财产品并不计入其资产负债表，这就意味着通过理财产品募集的资金可以不受存贷比的约束，也不受准备金率的限制。在此情况下，商业银行通过大量发行理财产品吸引储户，同时不断提高理财产品的收益率，缩短其投资期限，以期提高理财产品的竞争力。
三、理财产品市场存在的主要问题
（一）理财产品将大量资金投向实体经济，信贷调控受到影响
一是委托贷款成为重要融资渠道。调查发现，商业银行募集资金后委托其他银行或本行二级分行，给予目标客户贷款融资。工商银行山东省分行1-6月通过委托贷款理财产品向山东省内28家企业融资25.77亿元，产品平均利率为6.27%。二是票据资产理财产品。商业银行将已经贴现的银行承兑汇票和保贴的商业汇票等票据资产打包作为理财产品出售，实际上是将表内业务转移到表外，规避信贷规模监管。齐鲁银行1-6月份发行的银行承兑汇票与债券混合投资型理财产品共募集资金17.21亿元，占该行总规模的45.18%。三是财产受益权理财产品。商业银行将贷款直接包装成财产受益权投资产品，并以该财产受益权为依托发行理财产品，实现资产证券化，提高流动性。上半年，工商银行山东省分行自主发行的该类理财产品1.99亿元。四是信托资金投向政策限制行业。据统计，信托公司发行房地产信托产品余额88.8亿元，上半年新增36.8亿元，而济南市房地产贷款仅新增67亿元，削弱国家房地产调控政策效果。另外还有近百亿资金投入到钢铁、造纸、煤化工行业，对产业结构调整产生负面影响。
（二）理财产品对商业银行存款稳定性产生干扰
一是理财产品成为商业银行“冲时点”的工具。今年以来，银行通过理财产品种类、发行期、存续期的安排，在不需要考核时段内加强对理财产品营销，将资金募集期和到期日设计为临近季末或月末，根据需要主动调节关键时点的负债水平，致使产品集中在月末和季末集中到期赎回。理财资金由表外帐户回流存款帐户，放大了存款规模。农业银行山东省分行6月28日该行人民币存款余额4911.95亿元，6月30日的存款余额为5145.49亿元，2天内增长233.54亿元。二是理财产品导致存款在金融机构间搬家。上半年，四大国有银行发售理财产品较11家股份制银行多募集66.09亿元；6月末四大国有银行存款较年初增长303.73亿元，同比多增105.14亿元，而11家股份制银行存款较年初增长96.09亿元，同比少增136.9亿元。
（三）国有大型企业积极购买理财产品，挤占中小企业投融资渠道
上半年，批发业务类理财产品共有436款，同比增长254.47%，募集资金182.26亿元，同比增长73.41%。机构客户特别是国有大型企业成为购买理财产品的主力军。以辖内某股份制银行为例，调查发现，该机构上半年发售批发业务类理财产品25款共计35亿元，其中90%以上的理财产品被国有大型企业购买。另一方面，国有大型企业通过理财产品募集资金，该股份制银行上半年通过发售理财产品共为企业融资16亿元，主要投向仍为国有大型企业。由此可见，国有大型企业在理财产品市场上以投资者和融资者双重身份同时出现，资金流向中小企业和新兴产业的理财产品极少，挤占了部分中小企业投融资渠道。
（四）理财产品高收益背后隐藏风险
1-6月份，理财产品收益率不断走高，年化收益率在4%-5%、5%-6%和6%-10%的理财产品数量同比分别增长422.56%、334.62%和418.18%，但理财产品高收益背后的风险问题也不容忽视。一是高收益理财产品与货币市场关联过密。上半年货币市场工具类理财产品募集资金占总规模的47.33%，是理财产品最主要的投资去向。货币市场资金价格持续走高成为推动理财产品收益率高企的重要因素。以同业拆借市场为例，7月初7天和14天利率达到6.88%和7.50%。由于货币市场资金价格波动频繁且幅度较大，投向该领域的理财产品必然要承担高风险。二是存续期限与收益率倒挂现象凸显。据统计，1-3个月期限的理财产品的平均收益率为3.58%，1个月以下期限的理财产品平均收益率达3.61%，部分3-7天等超短期理财产品收益率甚至超过7%。资金快速向短期化产品集中，商业银行短期资金的成本迅速升高，资金运作风险加大。三是理财产品“资金池”运作模式存在弊端。商业银行在发售理财产品获取资金后，在总行层面设立了理财产品“资产池”，集中运作募集资金，但目前“资金池”透明度低。通过调度20款理财产品说明书发现，90%的理财产品说明书没有注明确切的产品投向。目前，银监会并未出台相关法规来约束银行理财产品必须披露准确的、具体的投资比例、投资方向等，导致理财产品“资金池”成为监管盲区。
（五）理财产品同质化和风险提示不足并存
通过调查，我们发现各家银行虽然发行了多种个人理财产品，由于没有独立的定价系统，同时我国多数商业银行的理财产品是由总行研制，分支行和基层行只是负责推广销售，银行的个人理财业务涉及的投资组合往往大同小异，几乎都是证券、企业、保险、基金、债券、货币市场等投资产品的组合，不能满足不同区域人们多样化的金融需求；很多产品的开发和投资组合选择没有充分地考虑资产配置，同时缺乏准确的收益风险计算，特别是有些产品过多的运用金融衍生工具，使其收益实现条件过于苛刻。另外格式条款设计不利于投资者。当前几乎所有的金融理财产品主要宣传收益率，而对风险提示较少，并通过格式合同保护金融机构的利益。造成购买金融理财产品的投资者难以了解风险程度，等到问题发生了，才发现无法保护自身的合法权益。
四、政策建议
（一）密切关注理财产品的投资方向
人民银行和监管部门要加强引导和规范，督促金融机构要将理财产品的投资方向与货币信贷政策和产业政策紧密联系起来，严格限制理财产品资金投向高污染高耗能产业、产能过剩行业和房地产业。商业银行要对现存的具有融资属性的理财产品进行密切监控，逐单分析风险点，落实风险控制措施。同时，严格规范和引导国有大型企业的理财产品投融资行为，引导其积极发行理财产品增加对中小企业和新兴产业的资金扶持。根据客户的不同需求，提供差异化的理财产品。
（二）增加理财产品运作的透明度
商业银行应建立一个系统的产品风险度与收益指标的评价体系，在产品开发时根据产品收益的高低对风险范围进行控制，同时对于产品的风险来源进行领域划分，按照不同性质产品的特点对其各种风险进行比例控制。在此基础上，商业银行应加强信息披露，改变目前“资金池”的封闭式运作模式，将“资金池”资金的运用向投资者公开。同时，商业银行应定期向社会关于理财产品的公告，明确理财资金具体投向，定期向投资者理财产品实际收益情况，保证信息披露充分及时。对理财产品可能存在的风险提出必要警示。
（三）加强监管，规范理财产品市场
针对目前理财产品市场过度竞争的局面，监管部门应建立制度性管理规定，将银行、信托等理财产品整体纳入监管范围。同时，中央银行应建立系统的针对理财产品的统计制度，将理财产品规模纳入统计监测范围。
（四）适时引入外部审计和评级机构
针对全球各大银行的2013年上半年经营情况报告。根据英国《银行家》杂志公布的2012年全球银行业排名，我们选取一级资本排名前列的美国银行、摩根大通、花旗集团、苏格兰皇家银行、汇丰控股、富国银行、法国巴黎银行、桑坦德银行和巴克莱银行等9家银行作为样本银行（由于三菱日联的财务年度截止日期是3月31日，故没有选取该银行作为样本），就其2013年上半年经营业绩及驱动因素进行对比分析，详细探讨不同市场中代表性银行的发展动向。
2013年上半年经营业绩比较及成因分析
资产负债规模及资本状况比较
总资产及贷款规模比较。上半年欧美银行资产规模普遍有所下降，尤以欧洲银行资产规模下降较快，其中苏格兰皇家银行资产同比缩水14.1%。截至6月末，欧美9家银行平均总资产约为2.08万亿美元，比2012年6月末减少了2.4%。美资银行中侧重传统业务的富国银行和摩根大通资产增速较快，而美国银行和花旗集团则有所下降。截至2013年6月末，欧美银行平均贷款规模为8153亿美元，巴克莱银行贷款增速较快，同比增长11.1%，而桑坦德银行继续结构调整，贷款余额在样本银行中降幅最大。
存款余额比较。上半年欧美银行存款水平不断提高，除巴黎银行外，其他8家欧美样本银行存款均有不同幅度的增长。富国银行和摩根大通的传统业务优势显著，存款增速分别达到10%和7.8%。截至2013年6月末，欧美银行存款平均水平达到9875亿美元。
资产负债结构比较。从资产结构看，桑坦德银行和富国银行的贷款在总资产中的占比较高，分别达到59.4%和55.7%。贷款占比较低的摩根大通进一步降低至30%以下。截至6月末，欧美银行贷存比平均水平为86%，较2012年同期下降近5个百分点，存款的增长对于舒缓贷存比压力有较大贡献，但仍处于高位，流动性风险仍需谨慎。摩根大通贷存比进一步调整，截至6月末达到60.24%，同比下降5.1个百分点，成为样本银行中贷存比最低的一家。
资本状况比较。除美国银行和苏格兰皇家银行外，其他7家样本银行资本状况普遍提升。截至2013年6月末，摩根大通一级资本为1640亿美元，排名第二，仅次于中国工商银行1885亿美元的一级资本。
盈利概况及驱动因素分析
2013年以来，美国经济回暖，各项经济指标逐步企稳，受益于此，美国样本银行盈利普遍大幅增长。上半年4家美资样本银行均实现超过20%的利润增长，美国银行利润近于翻倍，4家银行共创造净利润372亿美元，占9家欧美样本银行净利润的45%，同比增长34%。而欧洲经济仍步履蹒跚，巴黎银行和桑坦德银行的净利润以及巴克莱银行调整后净利润降幅均超过20%，但苏格兰皇家银行表现较好，通过重组和裁员计划走出亏损阴霾实现盈利。
成因一：净利息收入。上半年，欧美样本银行平均净利息收入为169亿美元，同比减少4.2%。欧洲银行净利息收入缩水较大，美资银行由于业务重点不同而有所差异。由于重定价因素，样本银行的NIM（净息差）普遍出现下降，尤其富国银行降幅较高，同比减少44BP。美联储降低短期和长期利率，从而降低了美国银行业平均净息差水平。
成因二：非利息收入。上半年除苏格兰皇家银行外样本银行非息收入均保持较快增长，一方面得益于2012年同期基数较低，另一方面中间业务良好发展促动非息收入的增长。其中巴克莱银行非息收入增幅达到44.2%，汇丰和花旗均有超过20%的增速。欧美银行非息收入占营业收入比重仍普遍较高，9家欧美银行平均占比超过50%，但非息收入中手佣收入占比大幅下降。这一趋势与2012年有所改变。全球资金交易业务和投行业务开始回暖，手佣收入占比下降的同时，交易类收入占比显著提高，特别是摩根大通在2012年交易类收入大幅下降，仅占2013年上半年非息收入的9%，而上半年已提升至26.2%。
成因三：营业费用。削减成本和瘦身计划成为2013年欧美银行的关键词，9家欧美银行中6家减少了营业费用。2013年上半年，欧美银行的平均营业费用为195亿美元，比2012年上半年减少了2.9%。不仅开支大幅减少，出售非核心业务和裁员成为多家银行不约而同的选择。由于业务收缩和成本削减，欧美样本银行的成本收入比也大幅下降，平均水平较2012年同期下降2.1个百分点。规模较大的摩根大通、美国银行、花旗和汇丰降幅均超过4个百分点。
成因四：资产质量与拨备计提。为保证利润增速，欧美样本银行进一步缩降了拨备计提，仅巴黎银行提高了拨备。随着资产质量改善趋势，上半年美资银行普遍减少了拨备计提，其中不良率下降较快的富国银行和美国银行其拨备计提降幅也较大，分别比2012年同期减少了50.7%和30.2%。因此，美资银行拨备覆盖率也大幅降低。相比美资银行的乐观，欧洲银行更为稳健，拨备计提虽有适度减少，但除汇丰外其他4家欧洲银行拨备覆盖率均有提升。
欧美银行业战略动向探析
美国银行：传统业务贡献较大，盈利水平稳步提升
美国银行2013年上半年股东应占利润为46.81亿美元，较2012年上半年增长近一倍，超出市场预期，增速更是远高于其对手富国银行、摩根大通和花旗集团。良好的业绩主要受全球市场业务收益强劲及信贷质量好转驱动。
美国银行的核心收入来源是消费者和商业银行业务，由于这部分业务收入增长良好，是2012年同期收入的近3倍，对集团利润贡献较大。此外，其全球市场业务上半年净利润同比增长60.5%，在各业务线中增速最快。全球财富及投资管理业务净利润增速也达到34.6%。而上半年消费者房地产业务的亏损扩大对美国银行的盈利却有所拖累。
美国银行从2011年下半年扭亏为盈以来一直保持较快的恢复速度。虽然净利润绝对额与摩根大通、富国银行和花旗集团的距离在不断拉近。美国银行目前发展更侧重于传统业务，净利息收入在四家银行中也增长相对较好，在保持清晰的战略下，未来利润增长仍可望有提升空间。
摩根大通：继续精简架构，业务调整见成效
摩根大通2013年上半年实现净利润130.25亿美元，同比增长31.8%，股本回报率达到13%，良好的业绩得益于公司业务和投资银行业务盈利增长，以及拨备计提的大幅缩减。
上半年投行业务环境较2012年同期有所改善，摩根大通投行业务收入增长了20%，资金交易业务收入是2012年同期的3.3倍，投资银行业务收入继续保持全球第一。而对利润贡献较高的消费者与社区银行业务利润下降，拉低整体盈利水平。为此，摩根大通宣布将对抵押贷款业务部门和消费者金融部门进行裁员。继2012年整合业务模块之后，摩根大通进一步迈向精简结构，计划出售现货大宗商品业务和停止销售学生贷款，以及分拆私人股本业务。
尚未摆脱舆论对于2012年“伦敦鲸”事件导致巨额亏损的批评，摩根大通再因在华雇佣高官家属事件身陷囹圄。摩根大通上半年已为相关诉讼及罚金等支出10亿美元。为此，摩根大通对海外行业务进行深入评估，以免未预料到的违规行为带来额外罚款。
花旗集团：北美业务增势良好，不良改善提升业绩
花旗集团上半年共实现净利润79.9亿美元，同比增长36%，远好于预期，尤其二季度花旗集团净利润同比增长42%。由于资产质量改善，花旗缩减了拨备计提，同比减少20%。
上半年集团中的花旗银行实现净利润94.77亿美元，同比增长19%。其证券和银行业务表现优异，半年同比增长69%。全球交易服务则继续出现下滑，上半年下降12%。花旗控股虽仍未摆脱亏损的局面，但经过大幅度的处置和压缩资产规模，亏损正逐步缩小，上半年亏损13.6亿美元，较2012年同期下降29%。
同美国其他大型银行一样，花旗集团下半年的净利息收入增长压力较大。花旗的信用卡业务有所好转，但仍未彻底摆脱困境，增长趋势落后于同业。此外，花旗集团仍面临着处置不良资产、核销债券损失以及法律诉讼等方面问题的困扰。
富国银行：重定价导致息差收窄，业绩基本符合预期
富国银行上半年净利润同比增长20.5%。净利润快速增长，主要是由于资产质量不断改善，拨备计提大幅减少，助力净利润快速上升。但其上半年净利息收益率收窄，净利息收入出现负增长。
净利息收入同比收缩的主要原因是贷款重定价导致收益率大幅下降，以及存款增速较快导致付息成本上升，因此净息差同比下降44BP。富国银行上半年非息收入同比增长1.85%，手佣收入同比增长11%，占非息收入比重同比提高5个百分点。其中信托及投资业务类别中的经纪业务和投行业务以及银行卡业务所带来的佣金收入贡献较高。
尽管上半年业绩稳健，但由于美国利率水平的上升抑制了购房需求，房贷业务开始收缩。因此富国银行也开始担心下半年按揭发放可能将会受此影响。为此，富国银行也接连在8月和9月宣布在放贷部门裁员共4000多人。由于抵押贷款相关收入占比较高，未来如果房贷市场萎缩严重，将势必影响富国银行下半年盈利状况。
汇丰控股：瘦身整合效果显现，美洲市场盈利仍乏力
汇丰2013年上半年净利润取得25%的增长，但却低于市场预期，相对于其在一季度税前利润增幅高达95%的速度来看，汇丰在二季度业绩增长不如一季度，尤其营业收入的下降引发市场对其前景的担忧。
2012年上半年利润占比超过80%的零售银行及财富管理和商业银行两项业务在2013年上半年的税前利润同比分别下降49%和7%。特别是全球私人银行业务税前利润占比由2012年同期的4.1%降至0.8%。亚太区业务收入仍是汇丰利润重要贡献力量，亚太区税前利润占比达65.8%，欧洲区盈利也有起色，而北美和拉丁美洲的业绩表现大幅下滑。
虽业绩表现不及预期，但汇丰2013年上半年仍取得不错的利润增长。目前，汇丰平均普通股股东权益回报率为12%，同比提高1.5个百分点，经营效率有所提高，资本状况也持续改善。汇丰整体业绩表现稳健，虽然由于战略布局特点及亚洲经济增速趋缓等因素导致短期表现不及预期，但依然保持了稳定增长的态势，且其他各项指标良好。
巴克莱银行：转型成本拖累盈利，仍待进一步精简计划
上半年，巴克莱银行盈利能力继续下行，经调整税前盈利与2012年同期相比减少17%至35.91亿英镑（其法定税前利润为16.77亿英镑，同比增长92.5%）。利润下行的原因主要是转型支出高达6.4亿英镑，经调整收入同比减少3%至150.71亿英镑。
巴克莱最主要的收入板块是投行业务。二季度巴克莱投资银行业务的收入为64.73亿英镑，保持稳定，但被固定收益、货币及大宗商品业务收入下跌所抵消。巴克莱有超过50%的投资银行业务收入来自固定收益、货币与大宗商品，对利润影响较大。
巴克莱银行的新战略是致力于精简结构和在其能占据优势的地区竞争。为了进一步控制成本和增加利润，巴克莱计划重整财富管理服务，并裁减财富管理部门部分员工。2013年4月，巴克莱已重组财富管理部门，使其与私人和公司银行部门的合作更紧密。
苏格兰皇家银行：业务重组实施顺利，经营效率有所改善
苏格兰皇家银行上半年实现净利润5.35亿英镑，好于2012年同期亏损20.32亿英镑，这是2008年以来苏格兰皇家银行首次连续两个季度实现税前盈利。苏格兰皇家银行的结构性改革产生功效，剥离了大量非核心业务，并在资本充足率等方面大幅提升，且在欧美银行净息差普遍收窄的市场环境下，苏格兰皇家银行上半年净利息收益率同比提高7BP，经营效率有所改善。
为进一步精简架构，年初苏格兰皇家银行表示计划通过出售300亿英镑资产来缩减旗下投资银行子公司规模，减少对投行子公司的资本配置，并继续推进该部门的裁员计划。未来金融市场部将专注于核心的固定收益产品，并将退出所有结构性散户产品和股票衍生品。
另外，苏格兰皇家银行将在2014年底剥离对集团下的汽车保险业务Direct Line Group（简称DLG）的股权。自DLG 2012年10月完成上市交易，上半年苏格兰皇家银行再出售16.8%对DLG持有的股份，目前苏格兰皇家银行对DLG的持股份额低于50%，之后DLG将不再作为苏格兰皇家银行的控股子公司。苏格兰皇家银行预计将在2014年完成资产重组程序。
巴黎银行：发展规划见成效，精简与选择性扩张并举
2013年上半年巴黎银行股东应得净利润为33.47亿欧元，较2012年同期减少29.1%。受到为意大利不良贷款计提新拨备及重组成本拖累，巴黎银行二季度净利润下滑。
巴黎银行集团营业收入与2012年上半年基本持平，略降0.1%，而业务部门营业收入则下降了3.1%。上半年集团税前利润较2012年同期减少23.3%。其别项目总计为1.51亿欧元，同比减少7.67亿欧元。非经营项目为2.35亿欧元，同比减少16.86亿欧元，包括集团出售Klépierre公司股权的获利。
根据集团制定的2014年至2016年业务发展计划，目前所推行的“简约与效益”计划初步发挥作用，巴黎银行上半年运营费用下降了3.2%，经营毛利润较2012年上半年增长5.3%。巴黎银行计划到2016年把资产管理业务的规模提高10%，以及扩张德国业务和全球资产管理业务，到2016年把德国业务收入从目前的11亿欧元提高到15亿欧元，并在该国新增员工500人。
桑坦德银行：核心市场经营放缓，经济环境仍堪忧
桑坦德银行在2013年上半年实现股东应占利润为22.55亿欧元，比2012年同期的17.49亿欧元显著提升。同时桑坦德预留了超过13亿欧元的拨备以覆盖西班牙房地产市场可能出现的不良贷款。
桑坦德银行2013年上半年股东应占利润同比增长29%，标志着西班牙市场中不断提升的不良贷款减记和不良贷款拨备要求有所趋缓。但这家西班牙资产最大的银行在巴西和其他拉美市场盈利显着下降，整个拉美市场对桑坦德的发展战略至关重要，它贡献了桑坦德一半以上的盈利。
截至6月末，桑坦德不良率为5.18%，比3月末有所上升，但桑坦德的不良贷款率仍保持西班牙银行业平均不良水平的一半。西班牙银行业6月份坏账占总信贷的比例创新高，因为更多的家庭和小型企业遭遇债务困难。坏账率自从2012年末降低后便一路上升，并已拖累西班牙银行2013年上半年利润。
综述
2013年上半年，美国经济复苏好于预期带动银行业利润大增，但也伴随经济回暖后QE收缩预期导致利率上升及相应按揭业务受影响等问题。美国经济回暖带来银行在利润、存款和资产质量方面的显著改善，资金交易类业务开始好转，在非息收入增长的同时，手佣收入占非息收入的比例在降低，非息收入更趋多元化。由于美国经济和银行业的向好，部分资金从新兴市场转移至美国市场，进一步推高美国股市走势，带动资产价格上涨。而与此同时，随着经济好转，美联储可能收缩量化宽松的迹象推动利率水平的上升，这抑制了购房人的贷款需求，美国住房抵押贷款业务领域受到影响，多家侧重于该领域的美资银行调整战略布局，收缩按揭业务甚至裁减相关部门人员。除此之外，美国政府债务问题再添变数，加剧了市场对未来经济增长可持续性担忧。
欧洲经济还在调整，欧洲银行经营情况总体有所改善，但由于长期的高杠杆运营，仍待解决结构性问题。欧洲经济基础仍然脆弱，银行所面临贷款需求偏低加之监管趋紧的环境困难重重。欧洲银行业上半年普遍举步维艰，仍继续精简瘦身计划。通过出售非核心业务模块和裁员促进欧洲银行的成本费用得到有效控制。而随着经济缓慢好转，政府部门对于银行拨备计提要求放松，也促使各家银行减少拨备，保证利润。未来，通过持续实施结构调整计划和形象修复，欧洲银行业走出低迷表现或可期许。
一、 全年量化指标完成情况
1、 资金上存率xx%以上;完成，达到xx%。
2、 年末货币资金余额xxxxx万元以上，其中公司本级xxxx万;上半年期末货币资金仅仅xxxx万元，总部约为xxx万元，离指标差距很大。
3、 总部费用支出控制xxxx万元以内：上半年实际发生xxx万元，由于有大约xx万元左右的职员费用，另外办公楼租赁费xx万未计算，半年绩效考核估计大概有xx万元左右，加上上述费用预计上半年实际发生费用xxx万元，在预算控制之内。
4、 全年收取司属单位上交款项xxxxx万元;已收xxxx万元，完成年度计划的xx%。
5、 新开项目资金策划率100%;新开项目x个，均做了资金策划。(xx两个，xx一个)。
6、 全司利润总额xxxxx万元;上半年完成利润xxxx万元，完成xx%。
7、 办理资金信贷类业务，投诉率为0;完成。上半年未发生投诉。
二、 主要经济指标分析
上半年累计完成产值xx亿元，占局下达指标的xx%，实现利润xxx万元，占局下达指标的xx%。从各分公司情况来看，隧道公司完成xxxx万，占年度指标的xx%。xx公司年度计划指标为xxxx万元，实际完成xxx万元，仅完成xx%，下半年需要完成xxxx万元，xx项目部计划完成xxxx万元，实际亏损xxx万元，下半年要完成指标需要xxxx万元，从目前情况来看，xx公司和xx经营部要完成年度指标已经不可能。
2、上缴货币资金情况
上半年公司累计上交局货币资金xxxx万元(含xx公司的xxx万元)，完成局下达指标xxxx万元的xx%，各单位如果按照公司本年度新的收款办法(收款比例+利润比例)应收款xxxx万元，实际收款xxxx万元(含xx公司算抵扣局上交的xxxx万元)，超收xxx万元。其中xx公司超收xxx万元，xx公司超收xxx万元，xx公司少收xxx万元。但从完成年度计划来看，xx公司完成年度计划的xx%，xx公司完成年度计划的xx%，而xx公司仅仅完成年度计划的xx%，尚差xxxx万元。
三、上半年所作的主要工作：xx年上半年，我们主要围绕以下几个方面展开财务工作。
1、认真做好财务的日常工作。
上半年我们按照公司统一部署，完成年度的结账、过账工作，做好日常财务账务处理工作，季度做好公司财务分析工作以及公司月度财务快报、清欠报表、亿元项目分析报告、季报和年度报表工作，每月向公司总经理、总会计师填报《财务部工作月报》等主要指标情况，建立会计档案室，对公司直管已完工项目进行会计档案清理，及时将档案运回公司总部归档管理。每月末对公司各部门职工备用金进行催报，在6月底基本完成备用金的清理工作。
2、按照“预算前找标准、使用前看预算、开支前走程序、开支后有分析、分析后有考核”的原则，做好企业费用预算管理，费用预算工作。
财务部及时组织编制公司机关年度费用预算并分解到部门和具体责任人，对各个分公司费用预算进行审核并报公司领导审批，按人头建立费用预算实际发生台账，每季度及时向各个部门反馈费用使用情况并报公司领导。每季度末公司总部及分公司进行预算分析并形成分析报告，作好事中费用控制和总结。截止上半年公司总部管理费用xxx万元，加上半年尚未入账的办公楼租金xx万元，以及公司上半年绩效考核及6月工资估计约xx万元，补助约xx万元共计约xxx万元未入账，上半年总部管理费用约为xxx万元，在年度控制目标xxxx万元的一半之内。
3、积极稳妥组织资源，做好公司资金的调度工作。
一是进一步做好现有银行账户清理及新成立项目经理部账户跟进管理工作
二是建立全公司银行账户台账，及时掌控各账户资金情况。
三是通过每月铁路项目资金收支计划预算，严格控制铁路项目资金使用按公司审批意见执行，加强对铁路项目等游离于局体系外的资金使用情况检查监督力度，落实资金计划和公司财务制度的执行情况。
一、去年上半年财务处工作总结
去年上半年学院为了适应市场经济的要求，实现“产业集聚化、企业集群化、资源集约化”，全面规范学院产业实体的会计核算和财务管理工作，充分发挥预算管理的功能，进一步加强财务核算、监督功能，使各会计主体的负责人做到既当家又理财，同时考虑到院财务处人员相对较少、历史的会计连续事项相对较多等现状，在进行了充分的论证和可行性研究的基础上，对学院的财务核算体系进行了大调整的一年。改变了原来学院及院属产业实体的所有会计核算、财务管理工作都由院财务处统一办理的情况，将原来院财务处负责核算的驾驶培训收支核算工作，大世界的会计核算工作，大通达公司的会计核算工作，小通达的会计核算工作，仓储物流公司的会计核算工作及相关的税务等事宜移交给新成立的会计核算中心进行会计处理。
从去年月日起院财务处的工作内容的重点主要为学院机关处室、校区系部分项目、分部门核算，学院基本建设的会计核算工作，学院工会的会计核算工作，培训中心的技能鉴定收支核算，营运驾驶员从业资格证及分账以后由会计核算中心进行会计核算的相关账务的未了事宜。现将去年上半年院财务处的工作总结如下：
⒈认真、细致地做好会计报销、工资发放、每月离退工人的医药费定点上门报销工作、会计原始凭证、记账凭证的审核、记账、装订及相关财政、税务票据的领用、核销等日常会计核算、会计监督工作，做到工作仔细、认真、无差错。
⒉每月及时办理学院个人所得税和所经办的产业实体的纳税申报、税款上交工作及相关人员的社会养老、公积金的交存工作，做到准确无差错，切实维护学院的整体利益和教职员工的合法权益。
⒊按学院档案管理的要求并结合会计档案工作的特殊性，及时进行会计档案的整理、归档工作，确保学院的会计档案全面、完整，便于日常查阅和利用。
⒋为筹措学院发展、建设所需的资金，积极与市交通局等主管部门进行汇报、沟通，并与工行南京分行、深圳发展银行南京分行、上海发展银行南京分行、建行南京分行、农行南京分行、交通银行南京分行等银行进行多次磋商并与多家银行达成贷款意向。
⒌积极与相关税务主管部门联系争取相关部门对学院教育、教学事业的理解与支持，最大限度的利用国家相关的税收优惠政策，为学院节约每一分资金，确保学院发展和教育、教学工作的正常开展。在院财务处和相关部门的积极努力和争取下，先后取得了主管税务部门栖霞地税局的批准，为我院教育、教学用车辆争取了近万元的车船税款税款优惠。
⒍先后与南京市财政局进行沟通，取得了市财政局的理解与支持，在去年全市财政资金相对较紧并全面压缩的情况下，确保了我院去年的财政预算经费不但没有减少，反而有了适当的增加，确保学院教育、教学工作正常的开展。
⒎先后与南京市物价局联系将学院及院属培训中心的各项收费项目进行物价核准，在核准的过程中，物价局考虑到我院的特殊情况，采取了“就高”的原则，使学院的各项收费工作既做到了有据可依，也依法取得了更多的收入。同时，为支持我院的教育、教学工作，在收费许可证年检过程中，市物价局的领导在自己的职权范围内，给予我院最大的优惠政策，去年年检时按规定我院应交近万元的年检费用，但在院财务处的积极努力下，最后只收取了我院万元的的年检费，为我院的教育、教学工作争取了更多的资金。
⒏院财务处在做好自己本职工作的同时，坚持“全院工作一盘棋”，积极配合相关部门的工作，利用财务处现有的各项资源做好力所能及的工作，先后为培训中心、车网俱乐部、人力资源公司、汽车运用技术大世界有限公司、大通达公司、小通达公司等相关产业实体争取了多项财政、物价、税务优惠政策。利用与银行等金融机构的长期友好合作关系，为学院校园一卡通等智能化建设工作做出了自己最大的努力，就智能化一项工作预计就会给学院节省资金近万元。
、为使学院的各项会计工作再上新台阶，在市交通局会计学会的支持下，对以前年度的会计事项进行了全面的梳理，特别是对以前年度的银行存款、现金等账项进行了全面地核对、整理，清理核销不用的银行账户个和其他相关的未了事宜。完成了领导交办的其他相关工作及其他部门间的协调工作。
二、去年下半年工作思路
去年下半年在院领导的正确领导和相关部门的指导、支持、配合下，院财务处在现有成绩的基础上，将再接再厉，继续发挥整个财务群体的整体作用，不断学习新的业务知识，克服实际工作中出现的具体困难，使学院的整体财务工作再上新台阶。现将下半年的工作思路汇报如下：
⒈继续做好日常的会计凭证审核、报销工作，每月的工资发放工作，每月定点为离退休人员办理医药费报销工作，按时进行会计凭证的装订、归档工作及相关的会计核算、监督工作，争取做到工作认真、仔细，无差错。
⒉按时完成院财务办理的学院机关、处室、校区系部的分部门、分项目的会计核算和相关会计管理报表的编报工作，及时提交给相关的部门负责人和院领导，确保准确无误。
⒊继续与财政、物价、税务等部门沟通、联系，处理好与学院及院属产业实体的相关的财政、物价、税务事宜。
⒋及时与市交通局相关处室沟通、汇报，争取市交通局相关主管处室对学院财务工作的支持、帮助，特别是提供有资质的担保单位问题，完成以前贷款的转贷工作，并争取在新增贷款工作中有实质性的进展。
⒌继续办理去年月日交账后的相关未了事宜及以前年度的未了账项，将去年月日前相关产业实体的账务工作尽量做到完整、规范（由于历史等原因，学院及院属产业实体以前的账需要进一步的进行规范）。
⒍继续与银行等金融部门沟通，争取在全国银行资金相对较紧的情况下，银行对学院的资金支持有新的再投入，为学院的发展和教育、教学工作筹措需要的资金，确保学院发展与建设资金的需求。
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