关键词：小微企业；金融服务；创新
当前，随着国内经济的快速发展，小微企业融资过程中出现了较多的问题。为了有效地解决这些问题，必须合理利用银行优势，发挥银行在金融调节中的作用，以此来对小微企业的发展进行调节。基于此，本文在全面地分析银行在服务小微企业发展方面的基本现状以及相关的影响因素的基础上，找出小微企业在金融发展方面存在的问题，并提出相关的解决措施。
一、小微企业金融服务现状
1.限制条件较多，服务类型较少。对于一家品牌生产化企业而言，在公司发展的初期，需要到工商、环境保护、税务、卫生监督等有关部门办理相关的手续。前期办理手续的过程较为复杂，步骤较多。有时，到一家部门办理业务，需要去两次或三次。这样就在很大程度上增大了办理相关手续的复杂性。特别是对于一些食品企业，每年办理相关许可证就需要耗费大量的资金。而对于行政部门而言，行政部门在办理业务时，办事效率较低，甚至会出现一些乱收费现象。
2.服务意识需要增强，服务范围需要拓展。对于金融行业而言，要在原有业务基础上，进一步扩大业务范围，以此获取更多企业支持。可以拓展的业务类型主要包括：企业的融资，企业资金的运作，企业金融产品的理财等多个方面。要在现有的基础上，积极发展新的业务。特别是对小微企业而言，要与小微企业相互进行合作，为小微企业提供部分贷款，也可以办理一些表外业务等。在小微企业发展过程中，银行要注重对小微现金业务的管理。银行可以协助小微企业完成员工工资的，提供金融担保，理财咨询等业务。
3.小微企业融资难度大、 融资成本高。近年来，随着经济的快速发展，国内金融机构逐步增多，这给小微企业的发展带来了极大的挑战。货币等相关稳定政策受到严重影响，势必会导致经济增长速度逐步减慢，金融总体发展趋势也会受到较大的限制，针对小微企业，银行的借贷条件变得更为严格，这样就迫使大多数企业转向民间融资，而民间融资的基本利率相对较高。直接使一些企业难以负担这种高额的融资成本。
4.金融部门的针对性经营机制不健全。第一，当前，大多数银行不重视小微企业的融资。在银行内部尚未建立起针对小微企业的金融资产管理部门，以吸引更多的小微企业进行民间借贷。其次，在办理业务时，银行仍然采用传统的业务办理流程，在融资过程中缺乏一定的创新性。第二，大多数专门的小微金融服务机构规模较小，缺乏对一体化的管理，机构内部缺乏专业化的管理人员。第三，在进行专业化小微金融服务过程中，银行对其重视程度较低，在管理等方面出现了较多的漏洞，与正规的融资机构相比，小微企业融资机构管理不规范，内在风险大等问题较为突出。
二、小微企业金融服务创新探讨
1.加大对金融服务知识的宣传。在小微企业的发展过程中，银行与小微企业之间联系较少，缺乏一定的沟通。小微企业在金融方面遇到困难时，银行不愿意为其寻找解决方案。银行在新业务推广的过程中，新型金融的宣传难以突出行业特点，金融产品宣传不及时等问题较为突出。银行应将自身作为金融服务的主体，突出金融服务的内在优势，建立起一种良好的金融服务环境。银行与企业间应当进一步加大沟通力度，定期开展金融产品互动与交流，实现金融产品与相关组织项目对接。建立完善的金融产品服务体系。银行应当成立专门信贷产品宣传部门，推广信贷产品，宣传信贷政策等，进一步提升银行的知名度。
2.根据小微企业特点，提供多元化的金融服务。商业银行应当针对不同小微企业的特点，提供不同的服务类型。企业与企业之间的生产经营模式及相关类型是不同的。银行在提供金融服务产品时，应当充分的考虑到这些影响因素，并将上述影响因素作为提供流动贷款资金的重要依据。根据小微企业发展的需要，确定实际金融产品的类型以及还款期限及类型，为企业的发展提供多种层次化服务。
3.逐步深化金融服务内涵。银行应当重视与地方政府的合作，通过地方相关管理部门的密切联系与合作来促进与小微企业间的联系。根据不同客户的需求，可以将小微企业客户市场逐步进行划分，以企业融资化环境作为基础，提供多元化的金融经营服务环境。分别以企业生产经营与企业融资，企业资金交易，财务管理等作为基础，发展多种金融业务，深化金融业务的内涵。在短时间内及时有效地提供金融资金金融化服务，重视金融服务的质量，提升会计核算的成本，建立资金化的金融服务保障体制，并积极拓展改革的思路。将小微企业融资改革作为金融体制改革中的重要内容，建立新型化的小微企业融资环境。
4.实现小微业务专营化管理。在市场经济条件下，银行对于推动经济的发展具有十分重要的作用。同样，也能在短时间内，加大小微业务的专业化管理。依据金融化管理的基本原则，合理配置人力，物力以及财力等相关资源，并对其及时地进行核算，进一步突出专业化优势。明确小微企业的贷款分类。在最短时间内，降低金融贷款的损失，明确工作职责，积极鼓励信贷人员到小微企业中拓展业务，进一步调动银行员工工作的积极性。将企业中的人才奖励机制融入到银行的人力资源管理过程中，明确银行相关人员的基本职责，并将信贷人员的业务量，信贷质量，服务情况等作为对业务人员进行考察综合指标，提高业务人员发展小微企业业务的积极性。
参考文献：
[1]董瑞丽.小微企业金融服务创新研究[J]. 人民论坛.2012（12）.
关 键 词：小微企业；金融服务；调查报告
中图分类号：F830.4 文献标识码：A 文章编号：1006-3544（2012）05-0024-05
发展小微企业，是我国一项长期的战略任务。、等中央领导多次就此问题做出重要指示。2009以来，国务院连续了关于支持促进小型微型企业健康发展的意见。为廓清小微企业金融业务发展状况与问题，便于有的放矢， 更好地发挥银行在支持小微企业发展中的重要作用，我们对河北省银行业机构小微企业金融服务情况进行了调查。重点围绕当前银行服务小微企业现状、制约小微经济发展因素等方面，把脉小微金融业务与服务中的问题，研究探索促进和加快小微经济发展的政策措施、建议，以期引起更多人士对小微企业生存、发展问题的关注，为创造良好的小微经济发展环境而努力。
一、 河北省小微企业金融业务发展与服务状况
（一）支持力度加大，信贷投放稳步增加
近年来，河北省银行业机构把支持小微企业作为支持实体经济的重要抓手，不断创新金融产品，优化业务流程，改善融资与服务模式，连续三年实现了“两个不低于”目标。小微企业贷款增速在全国排名由2009年的第20位提升至2011年的第11位，其中2011年全省小微企业贷款增长了866.05亿元，增速为33.68%，高于同期全部贷款增长速度19.2个百分点，小微企业贷款占比及小微企业客户数量同样具有较大幅度的增加。
（二）服务意识增强，服务范围不断拓展
从银行对小微企业客户的服务方式看，银行正在由“等客上门、你问我答、你需我办”的被动应付型服务向更加主动、更加专业、更加系统的服务方式转变，上门服务、预约服务、一对一服务、专门化服务、系统等逐步成为当前银行服务的主流方式，为小微企业实施专项政策、专门经营、专业管理、专家团队，提供“一对一”的专属服务。
在金融服务内容和范围上，各银行基本完成了由一般的现金、信贷、结算服务到包括企业投融资、资金运营、信息咨询、财务顾问、理财管理等综合化金融服务的转变，除了现金收付、结算、票据等基本业务服务外，还为小微企业提供委托贷款、承兑汇票、保函等表外业务服务。根据小微企业需求，提供资金归集、账户管理、监督支付、收付款、银行卡、工资、代缴费、商务POS、网上银行等现金管理服务；组织小微企业发行集合票据，多渠道解决小微企业融资难问题；提供融资、担保、保险、理财、财务管理等咨询服务；提供商户结算、法人授信、票据融资、电子银行、商户卡、伙伴账户、乐收银等丰富的产品和服务等。
在银行服务收费方面，免除了财务顾问费、咨询费等几十项涉及小微企业的金融服务收费项目；考虑不同区域的经济发展水平和企业的承受能力，尽力降低小微企业贷款利率的上浮幅度，让利于小微企业客户。
（三）建立专门机构，推行专业经营机制
各国有银行、股份制银行和地方性商业银行分别设立了专门服务于小微企业的职能部门——小微企业金融服务中心，配备了专职客户经理，推行专业化的调查、审查、审批机制，实行评级、授信、用信一次审批，缩短了决策链条，提高了业务效率。部分银行还推行了小微企业服务中心事业部管理体制，加大了对中心人员、费用、信贷授权等方面的管理及业务权限，使小微企业中心的自主经营性更强，办事效率更高。
（四）拓展融资渠道，创新专属信贷产品
针对小微企业需求，银行开发了供应链融资、保理融资、订单融资、动产质押、联保融资、组合融资、第三方增信、第三方保证、抵质押融资、担保融资、小微企业集合票据等20余种融资方式，相应增加了仓单质押贷款、动产质押贷款、林权质押贷款、股权质押贷款、保单质押贷款、应收账款质押贷款、专利权质押贷款、联贷联保贷款、组合贷款、最高额可循环贷款、中介担保贷款、保险保证贷款、企业法人或股东承担连带责任保证、股东和经营者自有房地产抵押、小企业法人账户透支、分期还款、银行承兑汇票等几十款针对小微企业的信贷产品。如针对小企业财务报表不完整、经营信息不连续、评级失真的特点，通过引入担保机构担保，许多银行推出了商贷通、速贷通、网贷通等产品，不仅避开了信用评级环节、简化了操作程序，而且产品具有授信、结算、存取款、理财等业务功能，在拓宽融资渠道的同时，使小微企业享受到银行的现代化金融服务。
二、制约小微企业金融业务发展的问题
（一）小微企业的生存环境难言乐观
1. 生产要素成本上升，刚性支出大幅增加。（1）原材料和能源价格居高不下。近几年多数生产资料价格的年均增长达10%以上，其中今年以来工业生产购进价格和出厂价格分别上涨8%和5%，价差达3个百分点，无形中压缩了企业的利润空间。（2）劳动力成本快速上升。近几年各地连续上调了最低工资标准，其中2011年上调幅度为23.7%，2012年上半年全国又有18个省份调整了最低工资， 平均增长幅度为19.7%。 目前普通工人的月工资水平已经由几年前的千把元增加到两三千元，甚至更高。（3）房屋土地租金提高。随着城市规模扩大和城市改造进程加快，城市及其周边地区土地、房屋、铺面价格及租金快速上涨。石家庄某服装市场一个10～15平方米、3～4名员工的经营摊位，年基本费用为：摊位租金8～12万元，税收2万元，市场物业及管理费1万元，人员工资12万元，几项合计一年的刚性支出达25万元。小老板们形象地说：“每天一睁眼就欠人家六七百元， 必须得拼命挣”。（4）汇率变动影响。人民币升值会给外贸型小企业带来不确定性损失和经营难度。
2. 税费负担依然较重。 虽然国家近年来出台了一些减税、免费的扶持政策，但真正落实到单个企业的效果并不明显，许多方面的负担依然难见实质性减轻。据全国工商联统计，目前向中小企业征收行政性收费的部门有18个，收费项目多达69个大类。 需要企业承担的税费除基本的营业税和增值税之外，还有包括城市维护建设税、教育附加费、印花税、房产税、车船税、土地使用税以及各种地方性行政收费项目。报载某一年盈利120万元的服装企业，需缴纳17%的增值税20万元，25%的企业所得税12.5万元，城建税、教育费附加、车船税5～8万元，养老、医疗、失业、工伤等社会保险费30万元，合计每年要交70万元税费，落到企业的净利润只有50万元。高额的税费成本、复杂的征收程序，令企业无所适从。
3. 婆婆多、门槛多，服务少。目前注册一家生产性企业公司，根据所属行业的不同略有差异，但一般需要通过土地、环保、质检、消防、工商、税务、卫生防疫、安全监督等环节，尤其是设立企业需要的前置审批，环节复杂，难度增大。如果按一个部门平均要跑两到三趟（次），一圈下来就要十几甚至几十趟（次）。据调查，某品牌食品生产企业，欲从外地搬迁到本省，历经了多半年的时间，总计花费了5万余元，手续才基本完成。虽说这是个案，却也从一个侧面说明了当前某些部门在服务意识、办事效率、收费标准等方面与企业的理想要求尚有较大的距离。
4. 融资难度大，融资成本高。近年来，虽然金融机构加大了贷款的倾斜力度，但仍难以惠及数以千百万计的小型微型企业。特别在稳健货币政策条件下，市场流动性趋紧，经济增速放缓，结构调整力度加大，加之小微企业自身规模、实力、资产的局限性，使其很难从银行得到贷款，无奈只有转向民间借贷，而民间借贷的利率明显高于银行，致使企业承担的融资成本大幅提高，甚至不堪重负。
（二）小微企业自身存在制约发展的问题
1. 管理观念、管理方法滞后。目前我国小微企业一般处于家庭式管理的起步阶段，以家族型管理模式为多，缺乏现代企业治理结构，产权概念模糊。所谓的股东基本限于家庭成员或亲戚、朋友，股东的责任、义务不清，所有权与经营权“混搭”，财务管理不规范，权利集中，企业经营受管理者个人好恶影响大，增加了不确定性。一旦出现家庭变故或成员间产生矛盾、分歧，很容易牵连到企业，甚至因此“卷帘朝散”。
2. 企业素质、经营能力不强。当前我国绝大多数小企业还处于家庭经营阶段，经营粗放、技术和管理水平低，企业规模小、产品档次低、品牌产品少、附加值低。资料显示，我国小型工业企业的产品增值率不及发达国家的一半。市场开拓能力和抵御风险能力弱，对于经济周期、行业动荡、市场变化、行情起落的影响更加敏感、更加脆弱。小微企业总体素质和技术水平不高，一旦遭遇环境变化或风吹草动，影响最大的就是小微企业。
3. 发展潜力不足。 小微企业经营者中存在着小富即安、小成则满的思想，发展动力不足，缺乏科学和可持续发展观念，眼前利益高于一切，为了蝇头小利不惜打法律球，或者钻政策空子。个别企业为了追求自身利益，置国家政策于不顾，甚至靠破坏环境起家，如屡禁不止的小制革、小造纸、小水泥、小电镀、小塑料以及废旧物品加工翻新、淘汰电子产品拆装等，都存在着巨大的环境风险。
4. 组织结构变化快，制度不规范。组织结构变化快，制度不规范，缺乏持续稳定性，是小微企业的共性问题。一些小微企业没有正式的财务报表，或有几套财务报表，报给主管部门一套，税务部门一套，给银行的是又一套。固定资产少，流动资产多，买卖交易习惯使用现金结算，无法掌握现金流。同时，经营品种较为单一，企业经营随外部条件变化波动严重。
（三）银行小微金融业务还存在一些需要解决的问题
1. 业务发展不平衡。各银行之间小微金融业务发展呈现出明显的不平衡性， 2011年末河北省小微企业贷款平均占比为20.78%，其中政策性银行46.31%，五大国有银行6.27%，其他股份制银行18.08%，城商行36.58%，农村信用社51.24%。 占比最高的3家分别为70.16%、68.49%和60.32%，占比最低的3家银行只有0.7%、3.1%和3.5%。有的银行数千亿的贷款中小微企业贷款不足百亿，显然轻慢了小微企业的贷款需求。
2. 网点布局不普遍。伴随经济金融改革，银行机构向城市和经济较为发达地区集中的趋势愈加明显，县域以下银行网点不断减少，恰好与小微企业数量庞大、分布情况星罗棋布，且大多集中在县域以下的状况相背离，况且即使在小微企业相对集中的城市周边或产业集群带，目前银行机构设置也尚未达到普及的程度。银行营业机构设置的局限性，不仅增加了客户办理金融业务的不便，也在一定程度上约束了银行小微金融服务的深度、广度和质量。
3. 贷款规模紧张。在国家稳健货币政策，市场流动性趋紧，商业银行资本管理，外部监管强化，准备金率屡屡提高等多种因素作用下，银行可用资金减少，贷款规模紧张，致使许多经营正常、本应该得到支持的小微企业也无法从银行得到贷款，制约了银行促进小微企业和小微经济快速发展的正能量发挥。
4. 经营机制不够健全。一是银行内部小微金融服务机构设置不普遍。一些银行至今没有设立专门的小微金融业务机构，或者只在很少的分支机构内设置，而且办理业务沿用一般的工作流程管理， 缺乏对小微金融业务的梳理、改革、创新。二是一些小微金融服务机构有名无实，专业人员少，业务素质低的问题依然存在。如有的市分行小微金融服务中心只有一两名工作人员，有的小微金融中心人员专业能力差，引导业务开展不得力。三是有些行对于加强小微金融服务的认识程度、重视程度、支持力度不到位。“说起来重要，干起来次要”的情况依然存在，或者受习惯思维左右，总认为小微企业风险大、管理难、不规范，不敢放开手脚发展。
5. 贷款方式缺乏创新，墨守成规，不越雷池半步。一些经过实践检验已经成熟的业务，如已经被其他地区、其他银行推行多时的业务产品和贷款方式，也不敢积极推广。“怕字当头，稳字为上”，这种情况表面看似避免了风险，但却失去了银行与小微企业共同发展、共同成长的良好机遇。
三、各方协同 共同营造小微经济的发展环境
1.转变作风，强化服务职能。各级地方政府及其相关部门要从贯彻落实科学发展观、促进经济社会又好又快发展的全局出发，变单纯的行政管理为政策引导、信息分析、组织协调、服务扶持和提供各种咨询服务，出主意、想办法，排忧解难，为企业营造良好的发展环境。 全面推行服务质量公开承诺制，完善网上审批业务系统，规范政务公开，简化办事程序，提高行政效率。及时把国家和省的有关政策信息、行业信息、技术信息传递到小微企业，积极为企业排忧解难。认真清理和废止阻碍小微型企业发展的规定和文件，用好、用活、用足国务院确定的各项金融、财税政策措施。按照国家的产业政策，加强对企业的宏观管理，杜绝直接干预、干涉，进一步改革、简化各类行政审批程序，可批可不批的一律取消审批，确需审批的，要纳入行政审批服务中心，实行一站式服务，提高审批效率。
2. 继续加大政策扶持力度。一是继续对小微企业实行结构性减免税等税收优惠政策。对处于创业孵化期内的小微型企业，依据国家税法规定能减的减、能免的免，地方政府在可能权限内对小微型企业免收各种管理费用。二是认真落实各项税收优惠政策和行政事业性收费减免政策，对涉及小微企业的行政事业性收费进行全面清理，确保各项优惠政策不折不扣落实到位。 三是加快建立政府主导的小额贷款担保基金。各地应尽快落实建立担保基金，重点加强对市、区县两级政策性信用担保机构的财政资金支持，并逐步扩大担保资金规模。四是积极鼓励发展各种担保机构。允许那些有实力的国有或私营企业成立担保公司，发展担保业务，并综合运用资本金注入、税收减免、风险补偿和补贴奖励等方式，提高担保机构对小微企业贷款担保的积极性。五是继续加大扶持和服务力度。在企业建设用地、项目资金投入、能源、原材料等要素资源配置方面对小微企业予以重点支持和倾斜；在小微企业贷款抵押物登记、他项权证转移等办理环节给企业和银行以最大的便利和收费优惠，增强服务职能，体现服务意识。
3. 切实减轻企业负担。近几年从中央到地方陆续出台了一些针对于小微企业的扶持政策，关键是如何让这些政策落实下去，打造更好的企业发展软环境。建议对国家和省出台的一系列支持民营经济发展的政策措施落实情况进行梳理，对于没有落实或者落实不到位的，要查找出症结，采取措施加以改进。对于凡未按规定权限和程序批准的行政事业性收费项目一律取消，凡不在国家和省规定的收费目录内的行政事业性收费项目一律停止收费。 全面推行行政服务中心“一站式”服务，减少审批环节，简化办事程序，提高行政效率。不得强迫订购书刊、乱拉赞助，取消一切摊派，规范涉企收费行为，严格控制各类检查评比考核，严肃治理乱收费、乱罚款、乱摊派、乱检查、乱评比、乱培训现象，从源头上减轻企业负担。
4. 强化信息、服务体系。加快建立和完善覆盖小微型企业的服务体系建设，如各类科技服务机构、信息咨询机构、法律服务机构、各类行业协会、商会和互助组织，搭建运作规范、经营良好、公信度高、支撑力强的社会化服务平台，满足各类小微企业的不同服务需求。积极推进小微企业信息化建设，及时刊登国家和省、市以及兄弟省市发展小企业、民营经济的政策措施，工作动态、产业导向、市场需求和人才招聘等信息资讯，为企业提供方便快捷、真实可靠的信息服务，解决小微企业对信息强烈的共性需求，促进企业改善经营管理、提高发展质量、增强市场竞争力。
5. 切实放宽市场准入。建立健全企业准入制度，破除各种有形和无形的障碍，鼓励创办就业容量大的劳动密集型企业、服务业小型微型企业，鼓励和引导个体、私营等多种所有制经济发展，鼓励和引导民间资本进入基础产业和基础设施、市政公用事业、社会事业、金融服务、国防科技工业等建设领域拓展企业发展空间，鼓励科技含量高、效益好的企业发展，坚决防止和杜绝高污染、高能耗企业。
6. 提高贷款核销金额。 目前财政部规定的核销政策为500万元以下的中小企业呆账，可由贷款银行在税后自主核销。借鉴巴塞尔新资本协议规定，银行对一个企业贷款总额不足100万欧元（折合人民币约1000万元），适用零售贷款的处理方式，在资本计算、风险管理等方面采用单独的标准。为此，建议进一步放宽小微企业贷款核销政策，将单笔呆账核销金额由500万元调整到1000万元。同时建议由税后核销改为税前核销，减轻银行发展小微贷款业务的负担和后顾之忧。
7. 落实监管优惠政策。 认真落实相关监管优惠政策，积极推进机构准入、存贷比考核、资本计量以及不良贷款容忍度等方面的监管政策“落地”。提高行政审批效率，优先办理小型微型企业金融服务市场准入事项，优先支持对小型微型企业金融服务良好的银行业金融机构增设分支机构、发行小型微型企业贷款专项金融债；对符合条件的银行机构的资本充足率和存贷比指标实行差异化考核，适当放宽对小型微型企业贷款不良率的容忍度，对小型微型企业贷款不良率执行差异化考核标准。引导银行机构建立小微企业金融服务长效机制，改进小微企业贷款工作流程，实现小微型企业金融业务可持续发展。
8. 加强信用体系和企业信息监测分析。在人民银行或银行监管部门建立小企业信用信息数据库，加快网络互联互通建设，实现信息共享。同时，加强对小微企业相关情况的监测分析，并将其纳入央行宏观经济金融监测分析体系。通过定期或不定期地向商业银行做出必要的信息和风险提示， 引导商业银行在不断完善自身信息系统的基础上，适时校正对小微客户信贷业务发展的决策行为，增强商业银行开办小微信贷业务的信心。
四、银行倾情，力促小微经济健康发展
1. 客观认识小微企业风险与收益。有人认为只有大企业稳健，风险都出在小企业身上，致使某些银行业务逐渐脱离广大小微企业。事实上，贷款集中度过高、“鸡蛋装在一个篮子里”的风险要远大于分散贷款的风险。再从资金使用效率角度看，一般银行都会根据小企业的风险程度对其贷款利率实行一定水平的上浮，经过风险与成本调整后的贷款效益要明显好于其他类贷款， 与争抢大客户下浮10%的利率相比，小微企业贷款的利润空间显然更大，资金回报率更高。而从客户角度看，随着小微企业资金饥渴加剧，加之资金缺口小、周转快，故而绝大多数的小微企业有能力承受较高的融资成本。据调查，约有80%以上的小微企业可以接受法定基准贷款利率上浮，其中有60%的企业主认为即使银行上浮以后的贷款利率仍然属于合理水平。可见，在银行资本压力和信贷额度控制下， 增加小微企业贷款投放有利于商业银行增加利差，提高效益。要改变“傍大款、垒大户”的习惯经营方式，积极调整信贷结构，认真完善风险管理机制，如此，小微金融业务必然会成为银行新的利润增长点。
2. 大力加强金融服务宣传普及。按照国家重新修订的小型微型企业标准，目前我国小微型企业达到4000万家，占到全部企业总数的90%以上， 其中河北省有将近210万家，但目前经常与银行发生业务联系的不足30万家，其中与银行有信贷关系的为9.66万家，仅占全部小微企业的4.6%。小微企业与银行联系缺乏的原因，一方面是小企业主金融意识不强，对银行缺乏了解，不敢、不愿或者不知道银行还能够为企业排忧解难。 另一方面是由于银行服务宣传推广不到位，尤其在新产品、新业务推出时，缺乏宣传跟进，“躲在深闺人未知”。 银行作为金融服务主体，需要进一步加大力度，通过建立银企对话，召开联席会议，组织项目对接等活动，广泛宣传银行信贷政策、产品、条件、流程，同时还要加强广告投入，运用传统媒介及网络等新型传媒， 广泛宣传普及金融知识，让更多的人认识银行、了解银行、使用银行，促进客户与银行共同进步、共同发展。
3. 增加产品供应，扩大抵押担保范围。（1）因地制宜、灵活多样地创新信用方式，积极引进和推广国内外成熟的小额贷款技术，扩大贷款覆盖面。对于已经推出的供应链、保理、订单、小微企业集合票据等并深受小企业欢迎的融资方式，要坚定不移继续大力推广，进一步扩大使用范围；对于各银行努力创新推广的账易贷、商圈贷、组合贷、专利贷、商标贷、信用贷、房易贷、国内保理、票易票，以及三方保兑仓业务、非融资类保函业务和助保通、合同通、租贷通、货物通、展业通、小企业法人透支卡、小企业e贷卡等多款具有小企业融资特色、便利快捷的服务方式和业务品种，要认真总结经验，继续大力推广，构建起信用贷款、质押、抵押、担保、第三方增信、第三方保证等贷款产品体系和贸易融资、贴现、保理、承诺、保证、信用证、票据承兑等授信融资业务体系，满足小微型企业的不同发展需求。（2）增加在客户准入、贷款期限、抵押物要求、贷款手续等方面的灵活性，根据小微型企业信用状况和资产状况，灵活采用保证、抵押、质押等担保方式或组合担保方式。（3）降低抵押物要求门槛，扩大贷款担保物范围。除传统的房屋、土地、有价证券外，应逐步放开对于机器设备、知识产权、商标权、承包权、租赁权等抵质押的限制，积极推行动产抵押、股权质押、专利权质押、林权抵押、税款返还担保、保单质押、仓单质押、应收账款质押、机构担保以及企业法定代表人保证、实际控制人保证、大股东保证等多种融资担保方式。（4）根据小微客户的行业特征、成长阶段、经营模式、资金周转特点等进行细分，为其量身定制业务产品和服务方案，以批量开发控制成本，以个性化服务和产品组合提高客户需求满足度。（5）银行机构之间，在支持促进小微企业发展问题上，要加强联系沟通，相互交流，形成合力，避免相互封闭、行业堡垒和不正当竞争行为。
4. 放宽审批权限，保证贷款规模。（1）改变现行管理和授信体制，优化小微企业信贷业务流程。针对目前大多数小微企业财务管理不规范，无法向银行提供规范的书面财务信息的实际情况，改变以财务报表为核心决定贷款与否的授信模式，重点放在对投资人和经营者的道德品行、还款意愿和还款能力上。（2）从实际出发，建立有别于大中型客户的信用评级体系，促使客户评级、授信和贷款使用三位一体，提高效率， 将担保方式扩大到现有信贷政策所允许的全部范围，适应小微企业的融资需求。（3）改进、创新小企业贷款运作模式，设计符合小企业需要的业务流程，简化环节，提高速度，保证质量。（4）扩大基层的贷款审批权限。除额度较大或特殊情形外，小微企业贷款原则上实行主办行制度，即由受理支行或小企业中心实行受理、调查、审查、审批、发放、贷后等全过程管理，这样有利于缩短操作时间，提高工作效率，满足企业需要。（5）放开小企业贷款规模。本着区别对待、有保有压的原则，压缩其他贷款，腾出规模，保证符合条件的小微企业能够获得贷款支持。
5. 继续加强小微业务专营管理。明确商业银行的市场定位，加快推进业务转型。按照四单原则——单列信贷计划、单独配置人力和财务资源、单独客户评定与信贷评审、单独会计核算。继续加大专营机构管理和资源配置，发挥专业化经营优势。加快建立单独的小型微型企业贷款风险分类、损失拨备和快速核销制度， 认真落实小型微型信贷工作尽责制、不良贷款问责制和免责制， 突出对信贷业务人员的正向激励，调动其开展小微金融服务工作的积极性。构建小微业务激励机制，将银行人员的收入与业务量、贷款质量、服务情况、取得效益等指标挂钩，进一步调动银行小微金融机构人员积极性，促进业务发展。
6. 减费让利，降低企业融资成本。要从关怀、扶持、促进小微企业的角度认识问题，银行既然上浮了利率，其他费用就理应“能免则免，能减则减”。严禁在发放贷款时附加不合理的贷款条件，包括违法违规收取或变相收取承诺费、资金管理费、搭售保险、基金等产品；严格限制对小微型企业收取财务顾问费、咨询费、服务费等，确需收取的，需要经过总行一级批准。经办银行还要积极协调工商、住建、土地、环保、房管部门和评估、担保、登记、公证、法律等机构，加强交流，疏通关系，尽量降低企业在股权出质登记、资产抵押登记、资产评估等一系列环节的相关费用，缩短办理时限，净化企业融资环境。
近几年，随着信息技术、电子商务的发展以及电子支付工具的广泛使用，互联网金融应运而生，发展势头迅猛。据统计，2015年，我国仅网贷平台的成交量就达到了9 800多亿元，同比增长289%左右，其中新上线的网贷平台就超过了1 500家，同比增长了近65%。与此同时，我国小微企业的数量也不断增加，占据了我国企业总数的99%，小微企业作为我国国民经济的重要组成部分，在促进社会经济发展、改善民生等方面都发挥着举足轻重的作用。但不可否认的是，融资难、融资贵成为当前制约小微企业发展的重要瓶颈。一方面，大多数小微企业自身实力较弱，而传统金融机构如商业银行等出于自身盈利及安全性的考虑，不愿向小微企业提供融资支持；另一方面，股票、债券等资本市场由于门槛高、条件严格使得众多小微企业无法涉足。而互联网金融以其方便、快捷、高效的特点满足了小微企业“贷款急、额度少、频率高”的融资特点，迎合了小微企业的融资需求，成为当今解决小微企业融资难的一条新路径。
一、互联网金融的发展特点
互联网的飞速发展，为互联网与金融的融合提供了强大的推动力。不论是从网上银行、互联网理财来讲，他们都为顾客提供了多样化的理财工具与服务。
此外，互联网金融从业主体类型增多，主要以互联网企业为主导，形成了结构完整，内容丰富的互联网金融体系。而平台化、移动化、自金融已经成为互联网金融发展的重要方向。
第一，平台化就是指那些专门为顾客提供互联网金融服务的互联网平台。他们一般都是大型金融机构，当然也可以是一些中小型金融机构的在线交易平台。就目前来讲，电子商务是发展前景最好的一个互联网金融平台，如阿里巴巴、天猫、淘宝等。借助电子商务平台，集聚了企业、资金、信息和信用，电子商务平台以网上结算为重心，不论是企业还是顾客都可以借助这个平台进行金融交易，并且平台可以利用先进的算法，比如控制交易者的流量等来对债务人与债权人进行有效的控制措施，保证风险最小化。
第二，移动化是指应用软件的搭载平台从台式电脑，转移至智能手机、PAD等智能终端。金融产品服务可以随时随地进行各种交易，主要针对的是金额比较小的产品以及服务。
第三，自金融是指那些专门从事互联网金融的机构不仅聚集了大量的资金，而且还利用这些闲置资金获得大量收益。他们还是金融中介机构，给债务人和债权人提供一个投资融资的平台，从而能够实现双方之间的投融资交易，金融机构则从中获得服务费。
二、小微企业金融服务的供需困境
小微企业数量多，分布广，为社会提供了多样化的产品和服务，同时提供了众多的就业岗位。但是就目前情况来看，我国很多小微企业因融资出现困难，无法继续经营发展下去。据统计，我国许多小微企业都是依靠自筹资金维持运营，超过80%的小微企业都没有任何银行信贷记录，小微企业的融资缺口已高达千亿元，融资困难使得众多小微企业无法维持运营。
（一）融资渠道狭窄，信贷配给不足
我国商业银行对小微企业采取的信贷制度一般都是配额制，其中全部配额数量只占贷款总数量的25%左右，其他资金都被分配给那些大型企业。所以，小微企业和大型企业在银行的信贷配给上形成了非常明显的区别。
我国小微企业面临的融资缺口非常大，根据世界银行2015年的调查结果显示，按照每户10万元贷款需求计算，目前我国的小微企业贷款总数已经超过2 000多亿元，这些企业大部分都是利用赊账和民间借款方式获得资金，这一比例已经占到小微企业融资途径的50%以上，而当前大多数小微企业只能依靠这种方式才能解决公司在前进发展过程中遇到的各种资金问题。众所周知，那些能够从银行获得所需资金的企业一般规模都比较大，经营范围比较广，而且贷款总金额也较高。银行信贷作为银行的重要收入来源之一，盈利是其主要目标，所以他们往往忽视这些小额贷款。这样一来，小微企业就难以从银行获得所需资金，为了筹集所需资金，他们被迫选择借高利贷来维持企业发展，这就给小微企业的发展埋下了非常大的隐患。
（二）融资成本高，手续烦琐
当前，我国的小微企业主要面临信贷供给规模比较低，信用等级无法满足银行贷款标准的问题，这些都会增加小微企业的成本费用。据统计资料显示，与2014年相比，2015年我国小微企业的融资成本大概上升了3%左右，同时，企业的1/3的收益都被用于支付各种财务费用，一旦企业的盈利出现波动，会对小微企业的发展产生很大冲击。此外，非银行融资机构普遍缺乏对风险的分散机制，他们在给小微企业提供融资服务时，能提供的融资规模普遍较小，且利率较高。而向银行进行融资时，融资服务费高且手续繁多。小微企业除了要支付利息以外，还要支付评估费、担保费、登记费、公证费、审计费等多项费用，这些费用的支出让本就如履薄冰的小微企业负担进一步加重。
三、互联网金融发展对小微企业金融服务的影响
互联网金融将互联网与电子商务有效的融合在一起，产生了“一加一大于二”的效应。当前社会，各个行业都会与互联网产生或多或少的联系，互联网金融为企业融资提供了高效、公平、公正的平台，对小微企业融资产生了重大的影响，使得小微企业得以真正收益。
（一）实现低成本服务覆盖
互联网金融利用互联网的强大优势，将金融领域的涉及范围大大扩展，帮助更多小微企业进入金融市场。由于互联网金融没有地域时间上的限制，不要实体店面，并且能够实现7×24小时不间断运转，这样能够最大程度地降低小微企业融资成本，提高企业的经营效率。因为在同样的时间和程序内，小微企业的贷款数额比较少，贷款间隔时间也很短，与大中型企业相比，存在很多不足，这也是银行不愿拓宽小微企业金融服务范围的原因之一，加之小微企业的信用管理比较困难，所以一般银行不愿意借贷过多资金。
（二）服务订单化，小额信贷规模化
第一，利用网络，小微企业可以依据规范化订单，实现大量金融工具的采购管理，也可以按照相关的操作流程，缴纳所需资料和证明文件。以网络平台为基础，任何互联网金融企业都能够参与到小微企业融资信贷中来，及时处理众多订单信息，实现小微企业融资的快捷高效。而企业信用的审核工作则由本地化的信用担保等金融机构进行实地调查，保证对各种风险的有效控制。
第二，债务人、债权人、信用管理者等参与者虽然身处不同区域，却能利用这一平台进行相关交易。资金需求者与供给者共同在无形的市场中进行资金的融通配置，使得成交机率大大增加。所以，这种现代金融服务方式能够有效地减少小微企业在交易过程中发生的各种成本，使得交易额在一定程度上增大，实现小额投资融资服务规模化。当前，网络市场上较典型的借贷形式是以一种类似于证券交易的形式来完成资金需求者与供给者的配对，债务人和债权人在互联网上提出需求申请，平台审核通过后就可以在互联网上公布相关信息，双方能够利用网络来实现匹配，进而完成签订合同、收发款项等操作。
（三）风险控制方法不断创新
互联网金融能否持续发展下去，主要是看互联网金融的风险控制能力。目前，大型的互联网金融服务平台正在逐步加大对风险的控制力度，其中最直接的手段就是从国外直接引进先进技术。例如德国IPC技术，这一技术起初由国内商业银行引入，如今越来越多的互联网金融服务平台也开始利用这项技术，这一技术的关键优势在于重视现金流以及信用方面的管理。而小微企业的基本特点就是抵押资金较少，但是资金的周转速度却很快，所以，我们只要能够保证其现金流能正常运转即可。再者，现在很多的互联网金融服务平台已经在规划、建立严格的风险体系，对债务人的资金安全提供强有力的保障，如增加第三方担保机构等。
（以下文中，孟：上海金融业联合会秘书长助理、中小企业融资服务专业委员会办公室副主任孟添先生；严：你我贷网络借贷平台-上海嘉银总裁严定贵先生。）
孟：大家都知道，P2P网络借贷之所以迅猛发展，一是因为借贷需求确实很大，二是其具有其他借贷模式无法比拟的特点，比如小额无抵押的信用贷款，比如利用网络，减少中间环节，降低交易成本，增加透明度，消除信息不对称，分散贷款，降低风险等等。你我贷自11年成立至今，发展迅速，引起了各方关注，您可否简要介绍下，与其他一些成立较早的网络借贷平台相比，你我贷在服务小微企业方面有着怎样的特色与优势以及目前的发展现状？
严：目前整个网络借贷行业发展良莠不齐，二、三梯队还没有形成，同行业的发展也各有特点，不同的网络借贷平台可能在财力、技术、管理、商务等方面都有着自己的优势。你我贷市场拓展相对保守，在业务结构、目标市场定位等方面还有待向同行业进一步学习。我们的优势与特色主要体现在：
1）我们主要专注于10万元左右的借贷市场，借贷多以调头寸为主。网站作为平台只收取适当的管理服务费（4%-6%）。
2）借贷流程中的资金流转完全在第三方支付平台账户中进行。在网络平台上信息透明、公开，很好地解决信息不对称问题，借贷双方通过平台可以非常清楚地了解相关信息。这样，大家将资金通过平台借贷就比较放心，平台具有明显的资金优势。
3）我们采取线上与线下结合的方式。借贷主要靠信用，无抵押。通过线上完成资金的流动与借贷流程，便捷，高效。同时在线下，通过一套比较完整的征信管控体系来控制风险。
4）利率由平台针对产品定制，只有平台才可以针对资金情况进行利率调节，利率较为固定，目前利率维持在17-20%左右。
去年我们共成交4个亿左右，拥有会员约3万人。其中大部分贷款人都属于小微企业主。今年计划在外地成立若干分公司，员工预计由目前的750人增加到1500人以上，交易额计划在30个亿左右。公司整体上呈现快速、稳定的发展状态，无论是人力资源、还是业务的发展都较稳定。作为第三方服务平台，你我贷本身不吸储，也不放贷，专门提供信用咨询、评审、推荐等一系列相关服务，在投资者和借款者之间搭起资金调配的桥梁。我们希望成为小微企业的一站式金融服务平台，解决相关服务风险、资金风险、资源匮乏等问题，建立全信用的管理制度，通过我们的平台发挥小微信用的真正价值。
孟：网络借贷行业这几年的发展近乎原生态，风险防控也是大家非常关心的，你我贷是如何进行风险防控的？另外，对于整个行业的发展而言，您觉得有什么风险与挑战？
严：如何防范坏账风险是十分重要的。我们有一套完整的风控体系，主要靠专业团队通过线下进行征信管控，这同汇丰、渣打等银行的小企业贷款业务的风险防控非常相似，目前坏账率控制在2%左右。我们分为三大部分管控：1）贷前严格审核：由专业审核队伍，多渠道，多角度对客户资料和客户信用报告进行调查和审核，最大程度避免欺诈风险。2）贷中有效监控：由专业的客服团队在贷中与客户保持联系，对还款状态进行实时监控，避免贷后风险。3）贷后保持跟踪：对于逾期客户通过各种手段提醒还款，并由专业的催收团队和第三方机构开展催收工作，必要时采取法律手段解决。另外针对坏账风险，每笔提取2%作为坏账准备金，一旦出现坏账，则先行垫付。我们的投资客户均可享受100%本金保障。
对于行业而言，我觉得最突出的就是可能的政策风险，目前整个行业处于监管真空。当然作为我们而言，是欢迎监管的，这样行业才能健康发展。你我贷要做的就是紧跟政府导向，时刻关注政策变动。同时一定确保资金安全，对政府提到的过热行业比如钢贸等就绝对不碰。同时也呼吁政府能够继续支持这个行业的发展，为互联网金融创造良性竞争的市场格局，为普惠金融的发展创造良好的制度平台。
孟：您可否介绍一下你我贷针对小微企业融资方面的典型案例？
严：好的，我就介绍两个案例。我们的客户小微企业，创业者比较多。一位外企白领辞职后决定创办一间旅游户外俱乐部，前期需要店面租金、装潢、首次置货款等共10万左右，而他手头资金只够一半。逐一分析后，他排除了主流的创业资金渠道（他不符合银行贷款申请条件），找到了你我贷。我们的特点是无需抵押担保就能借款。在完成信用认证后，他很快在平台上借到5万元。去年十月，俱乐部开业了，做得有声有色。他说正是你我贷的贷款帮助让他把梦想坚持下来，给他的人生带来华丽的转变。你我贷不仅给小微企业雪中送炭，同时也要求员工站在客户的角度考虑问题，这样才能更专业、更贴心。有一家灯具工程店的老板，四年来生意一直不错，去年遇到一笔大单，需要订购15万元的灯具。店主恰巧刚进了批货，手头资金紧张。店主有辆帕萨特，根据你我贷的规则，以汽车做抵押贷款，如果选择汽车入库，最高可以获得汽车评估价70%的贷款；不入库，是60%。他的车买价是23万，经评估，若把车入库，最高可贷13万元。当时他正打算贷13万应急。我们从客户角度出发，由于他平时用车较多，建议他选择不押车，安装GPS，可贷10万多，再加上客户押金等，几天后，那批灯具如期交货安装。客户说你我贷就是他的融资小秘书，能帮他出主意。类似的小微融资的例子还有很多，这是我们专注的市场。
孟：经过今天的访谈我们更加深入了解了网络借贷的优势与现状，以及你我贷平台的服务模式，对于了解互联网金融如何解决小微企业融资难很有意义，最后，谢谢您接受我们的采访。
严：谢谢！
(1.天津财经大学 经济学院， 天津300222； 2.天津滨海农村商业银行， 天津300000)
摘要：县域小微企业的发展离不开良好的金融环境和高效的金融支持。如何提升县域金融服务水平，以便更好地促进小微企业的发展是本文探讨的问题。本文在深入剖析了我国县域金融服务存在的问题及其原因之后，根据我国县域金融服务的实际情况，有针对性地提出了县域金融服务应从机构创新、产品创新、业务创新和外部环境建设等路径提升自身能力，支持县域小微企业发展。
关键词 ：县域金融服务；县域小微企业；县域经济
中图分类号：F830.39 文献标识码：A 文章编号：1000-176X(2015)09-0058-05
收稿日期：2015-06-18
基金项目：国家社会科学基金项目“城镇化进程中县域经济与县域金融服务协同发展研究” （13BJY172）； 天津市高等学校创新团队项目“小微企业的创新发展机制及国际比较研究”（TD12-5055）
作者简介：高晓燕（1964-），女，河北鹿泉人，教授，博士，主要从事金融创新和农村金融研究。E-mail：15900374451@163.com
一、引言
县域经济是我国国民经济的基础，主体是小微企业。发展县域小微企业是加快县域经济结构转型升级、实现县域经济跨越式发展的重要支撑，也是推进城镇化建设、破解“三农”问题的根本途径。近年来由于多种原因，我国县域金融体系在服务小微企业过程中遇到了很多来自自身和外界的难题，这在一定程度上制约了县域小微企业的发展壮大，也限制了县域金融机构自身的发展。
目前，理论界有针对性地从支持县域小微企业发展的角度进行研究的文献还比较少。如果用现有的县域金融相关理论提出能够进一步促进小微企业发展的县域金融服务方案，则会丰富县域金融的理论性研究。这也将从理论上为提升县域金融服务小微企业的能力这一问题提供指导，同时也有利于完善县域金融服务，促进小微企业健康可持续发展。
二、国内外研究现状
（一）国外研究
在行政区域划分制度上，我国与其他国家存在着明显差异。国外大多数地区并没有“县域”的概念。国外文献主要从对区域金融发展与经济增长关系的实证和理论研究对国外的文献展开简要分析与讨论。
McKinnon［1］和Shaw［2］提出了关于发展中国家“金融深化”和“金融抑制”的理论，认为一国的金融体制对该国的经济发展起到促进作用或是阻碍作用，主要是看政府的金融政策和金融制度安排是否适合该国经济的发展水平。Levine和Zervos［3］认为金融体系共有五种功能，由于交易成本和信息不对称的存在，可能会导致市场磨擦。而金融体系可以融通资金、促进金融资源的合理配置消除市场摩擦，促进经济的增长。Evrensel［4］通过研究证明在金融一体化的市场中，不同水平的区域金融发展情况对该地区经济发展情况的影响各不相同，同时对新创办企业倒闭率的影响也存在差异。Fung［5］认为金融发展与经济增长之间存在着一种相互影响的关系。在经济发展初期，这种相互关系表现得比较明显，随着经济的进一步发展，这种关系逐渐减弱。
（二）国内研究
1.县域金融服务存在的问题
周俊才［6］以甘肃省定西市为例，认为在经济欠发达地区，构建现代金融服务体系存在的困难主要有：信息分散、缺乏统一规划、法制不完善和人员不足等。尹帅和范满志［7］认为在我国整个金融体制改革过程中，县域地区金融服务存在的主要问题有金融网点不足、人员缺乏和贷款权限不足等。陈西平等［8］认为在县域地区金融服务存在的主要问题包括融资担保体系建设落后、金融产品及服务创新有待提高、金融资源利用率不足和金融服务网点缺乏等。张向民［9］认为县域金融服务创新有三重困难——整合难、推进难、自主难；三个不够——供给与需求匹配不够、主体与客体协调不够、目标与环境适应不够；三个缺乏——缺乏差异性、缺乏品牌效应、缺乏长效机制。李新光［10］通过分析云南省宁蒗县金融发展情况，认为金融服务面临着县域金融机构和服务规模较小、金融网点少、员工素质不高、县域金融产品缺乏创新和县域地区的金融供给不足等问题。
2.提升县域金融服务的对策
石晶等［11］认为要创新县域金融服务品种、完善县域金融服务，一是政府要制定优惠的贷款利率政策，降低小微企业的利息支出；二是创新贷款的抵押担保办法，降低贷款的门槛；三是尽快开展小微企业保险业务，并适应小额信用贷款的需求。潘海英和吴明［12］通过对温岭市的调查研究表明，需要大力发展非正规金融和信用担保机构，并通过业务创新和加大政府的政策支持来促进小微企业的发展。许葳［13］以农业银行为例，提出县域金融机构应实施差异化信贷政策；发展融资租赁等多元化的间接融资模式；发展小微企业投资银行业务等；实行精细化、综合化管理等。王雅卉和谢元态［14］提出要完善县域金融体系，需要对金融制度进行改革和创新，从而加大县域金融资源的供给；同时，还要加强政府支持和监管，对县域金融机构进行差异化改革。
目前在国内，对于县域金融发展的研究主要是借鉴国外的成熟经验和理论，提出适合我国经济条件的发展对策，还没有形成一套完整和科学的理论框架。对如何提升县域金融服务，为小微企业发展提供更有力的金融支持进行系统研究的更少。本文结合我国县域金融服务的现状，提出提升县域金融服务小微企业能力的策略。
三、县域金融服务小微企业的现状分析
（一）县域小微企业发展对金融服务的需求现状分析
1.县域小微企业的迅猛发展需要大量的资金投入
目前县域小微企业面临的融资形势仍然比较严峻。一方面小微企业资金需求规模扩大。由于县域资金外流现象严重，县域小微企业得到的贷款比例不断下降，有相当部分小微企业的融资需求没有得到满足；另一方面由于县域资金的集中化使用，金融机构更倾向于向大型企业、优势产业集中投放资金，导致小微企业需要的长期资金支持也得不到满足。
2.县域小微企业的经营多元化需要创新金融服务
（1）对综合金融服务的需求。目前，我国县域金融市场的核心仍然是银行类金融机构，证券、保险、投资基金等其他类型的金融机构都不发达，投融资类金融品种也很少。由于县域小微企业规模小、风险大、回报率低，保险类和担保类金融机构都不愿意向县域小微企业提供金融服务。对一些资金需求规模较大的小微企业缺乏专业的资信评级机构对其进行信用评估，也缺乏担保机构为其提供担保支持，这都导致了小微企业的融资需求面临更大的压力。
（2）对新型金融产品的需求。目前，相对于比较发达的城市金融市场，县域地区的金融市场存在着规模较小，机构不健全，金融产品比较单一等诸多问题。单一的金融体系难以满足县域小微企业的多层次、宽范围的金融需求，也使小微企业难以通过金融产品的有效组合来避免经营风险［12］。
（二）县域金融服务的供给现状分析
1.县域金融服务体系的构成情况
自1993年《国务院关于金融体制改革的决定》颁布以来，我国已经逐步形成了以银行类、证券类和保险类等正规金融机构为主导的以民间借贷等非正规金融为补充的县域金融体系。
（1）正规金融机构。在县域地区，以银行、证券、保险为主的正规金融机构是构成我国县域金融体系的主体。县域金融服务对县域小微企业发展的支持，主要是通过银行类金融机构得以实现的。
（2）非正规金融机构。非正规金融机构主要是指一些非法定的提供资金融通的金融机构，包括民间借贷、合会和地下钱庄等。非正规金融机构对我国县域经济的发展，特别是县域小微企业的发展都发挥了重要的补充作用，因此，也是我国县域金融体系的重要组成部分。
2.县域金融服务的供给情况
随着县域经济的发展和县域金融体制改革的不断深化，县域金融体系不断完善，除传统的金融机构外，一些资金互助社、小额贷款公司和村镇银行等新型农村金融机构也在部分地区兴起。这些新型金融机构的出现都有力地促进了县域经济的发展。县域金融的资金规模不断扩大，总量大幅增长。根据中国统计局的数据显示，截至2013年年末，全国主要农村金融机构
此处的农村金融机构主要指农村信用社、农村合作银行和农村商业银行。的人民币贷款余额为6.68万亿元，同比增长17.60%。
县域金融的发展也极大地支撑了县域经济的跨越式发展。县域金融产品和服务方式不断创新。随着县域金融市场的发展，县域金融产品和服务方式不断创新。目前，部分县域不断探索成立了新型贷款的担保方式，提出了存货质押和应收票据质押贷款等，降低了县域小微企业贷款的门槛。
四、县域金融服务存在的问题及原因分析
（一）县域金融服务存在的问题
1.县域金融服务体系不完善
由于县域小微企业的发展水平相对较低，与大企业、龙头企业相比，金融机构的投资回报率较低，因此，金融机构在县域地区开展业务，参与县域金融体系建设的积极性和动力不足。第一，商业银行提供的贷款无法满足县域小微企业的金融需求。商业银行由于贷款审批权的上移，在县域的贷款主要是偏向龙头企业，对县域小微企业的贷款支持不断减少。第二，地方性中小金融机构整体规模较小且分布不均匀，难以发挥应有的作用。
2.县域非银行类金融机构的整体规模偏小
第一，小微企业信用担保机构规模较小，担保额有限。对于县域小微企业来说，担保贷款是一个重要的融资途径。但由于县域小微企业自身条件和资信情况的限制，商业性的贷款担保机构也不愿为县域小微企业提供担保支持。第二，保费标准过高。在县域地区，由于小微企业在经营过程中抵御风险能力弱，因此，保险公司对小微企业制定的保费标准也相应较高，导致投保意愿较低。第三，中小信托机构的发展也是处于初步阶段，业务规模比较小，在一些地区甚至没有相应的网点，与其他金融机构相比，其市场份额明显偏低。
3.金融产品结构不完善，创新不足
目前，由于县域小微企业普遍缺少抵质押物和有效担保，虽然有一些金融机构也专门开发了一些适合县域小微企业融资需求的金融产品，但这些金融产品在最低金额限制、贷款利率和期限以及还款要求等方面还是难以满足县域小微企业多样化的金融需求。同时，由于县域金融市场缺乏竞争，金融机构也没有产品创新的动力和积极性，因而导致县域金融产品创新不足，甚至一些成熟的金融创新产品受地域和品牌的影响也未能在县域推广。
（二）县域金融服务存在问题的原因剖析
1.商业银行的股份制改革导致县域地区金融网点撤离
1994年的金融体制改革把商业银行与政策性银行分离开来，商业银行走向了市场化的道路，成为自主经营、自负盈亏、自担风险的金融机构。商业银行开始在广大县域地区吸收大量存款，但这些资金通过上级流向了经济更发达的地区。同时，在县域地区提供金融业务大幅收缩，导致县域小微企业的资金需求无法得到满足。以农村存贷款资金为例，1997—2009年，我国通过金融渠道的流出的农村存贷款规模基本上是逐年增加的，从1997年的2 314.80亿元增长到2009年的3.30万亿元，增长了13倍，净流出总额高达14.90万亿元。特别是从2001年以后流出速度明显提高，
资料来源：1997—2010年《中国统计年鉴》。这也就导致了当地的中小企业融资不足。
2.商业银行贷款审批权的上移提高了小微企业的贷款门槛
随着商业银行的改制和贷款审批权的上移，县域资金逐步向城市地区转移，同时，出于安全性和效益性的考虑，商业银行开始将县域支行的贷款审批权上交。县级以下各营业网点主要以存款、代收代付等中间业务为主，贷款权限很小，很多县级支行只有贷款的调查权，而无贷款的审批权［7］。对于许多县域小微企业的贷款需求需要上级分行的审批才能进行，这也客观增加了贷款的审批流程和时间，而贷款的终身责任制也使基层的信贷人员不愿承担风险，发放贷款非常谨慎，这都无形提高了县域小微企业贷款的门槛。
3.县域金融产品缺乏创新，无法满足小微企业的需求
在县域金融市场中，金融机构处于卖方市场，在资金供给方面基本处于垄断地位，缺乏市场竞争。所以商业银行没有动力也没有意愿开发新的产品，这就无法满足县域小微企业“短、急、快”的金融需求。多年来，县域商业银行提供的金融产品主要是一些简单的存取款、代收代付等中间业务。贷款的品种少、额度小，且在还款期限、利率等方面也不适合县域小微企业的金融需求。中间业务品种较少，一些承兑、信用卡、保函类的金融业务在县域地区没有推广开来；而证券、保险和公司理财类的金融产品也很少在县域地区开展。
五、提升县域金融服务小微企业的路径
（一）县域金融机构
1.明确县域商业银行的主渠道作用
县域小微企业发展所需的大量资金为商业银行发放贷款、获取盈利提供了很好的机会。商业银行要把握住国家大力支持县域小微企业发展这一良机，调整自身的信贷结构，支持县域营业网点将信贷政策向县域小微企业倾斜。农业银行可以充分利用自身的资金和网点优势，丰富对县域小微企业的金融服务；其他商业银行也要积极参与到县域经济金融的快速发展中，争取向县域地区，特别是县域小微企业推出更加多元化、综合化的信贷政策。
2.强化农业发展银行的扶持作用
随着县域经济的发展，县域小微企业产生了大量的融资需求，但是部分县域小微企业由于自身条件的限制，如规模小、缺乏担保物等，无法达到商业银行的放贷条件，从商业银行取得贷款。这就需要强化农业发展银行对县域小微企业金融服务的扶持作用，为县域小微企业提供政策性贷款业务。例如，由农业发展银行给商业银行提供贷款补贴，引导商业银行和其他金融机构的资金流回县域地区，来有效支持县域小微企业的发展。
3.增强其他金融机构的主力军作用
对于中国邮政储蓄银行来说，其定位之一就是服务县域小微企业。依托其网络优势，中国邮政储蓄银行推出了专门的小微企业贷款，用于满足小微企业的资金周转需要。对农信社来说，要适应小微企业的快速发展形势，不断调整信贷政策，提供更适合县域小微企业多样化的金融服务，例如，大力发展信用联盟贷款和小微企业联保贷款等。对于新型农村金融机构，可利用信息优势和贷款程序比较灵活等特点，不断完善各自的市场地位。
（二）县域金融产品
1.完善县域金融产品的供给结构
县域金融机构要拓宽对县域小微企业的金融服务，不仅要提供单一的存贷款业务，还要根据县域小微企业的需求，为小微企业设计和开发更加多样化的金融服务产品，例如结算、承兑、保险、理财和财务咨询等。为了弥补县域地区金融网点的不足，还可以向小微企业主推广网络银行、电话银行和手机银行等网络金融服务，同时还可以逐步推广小微企业保险和商品远期、期货等金融衍生产品，从而有效地防范和规避小微企业生产风险和信贷风险。
2.拓宽县域小微企业的抵押物范围和支付结算方式
创新和拓展县域小微企业的融资担保抵押物范围，推动小微企业股权融资、知识产权融资以及商标经营权融资等新型抵押贷款方式，同时还可以开展融资租赁、应收账款融资和发行可转换债券等，来解决县域小微企业因缺乏抵押物而无法取得贷款的问题。还要创新县域地区的支付结算方式，大力推进县域地区电子化金融的建设。增加ATM、CDS等自助设备，培养县域小微企业新的支付习惯。要扩大银行承兑汇票、票据贴现等非现金支付结算工具在小微企业中的应用。
（三）县域金融业务
1.建立县域小微企业信用担保体系
政府要为县域小微企业建立专门的信用担保体系，促进县域小微企业融资。政府还要设立专项风险保障资金等，一方面用于为商业银行的小微企业贷款提供风险保障；另一方面支持各地小微企业信用担保机构和再担保机构的发展。同时，还要大力发展互助性、商业性担保机构，完善小微企业信用担保体系。另外，还可以创新担保融资方式，发展小微企业联保、互保和上下游企业间的产业链担保等融资产品，探索各种新型担保方式。
2.大力发展小微企业保险业务
要健全小微企业保险体系，为县域小微企业提供新的融资途径。第一，要由政府出资建立政策性的保险机构和再保险机构，全面涉足一些商业保险不愿涉足的领域，同时为其他保险机构提供保险服务。第二，要要鼓励现有商业保险机构开展小微企业保险业务，形成多元化、综合化的小微企业保险体系。第三，还要加强保险业与银行业、证券业的合作，开发一些金融相对较小、风险较低、适合县域小微企业需求的保险产品，丰富县域小微企业的投融资渠道和风险防范途径。
3.拓宽小微企业的直接融资渠道
要促进县域小微企业健全经营管理制度和财务制度，改善县域小微企业的直接融资环境。小微企业通过资本市场的融资渠道主要包括股权融资和债权融资。对于一些规模较小、具有良好发展潜力的县域小微企业可鼓励其发行债券，由政府或金融机构等提供担保，加大直接融资在县域小微企业融资途径中所占比例。对于一些成长较快的科技型和高新技术型小微企业可探索股权融资和技术产权融资等，将股权、技术、知识产权等转化为资金资产，从而取得快速、高效、低成本的融资。另外还可以发展其他融资途径，例如鼓励金融机构和其他资本开展针对县域小微企业的融资租赁业务，推广票据贴现、承兑、托收、和信用证等多种非现金类融资工具的运用等。
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（一）中小微企业在我区经济社会发展中具有重要的战略地位
近十年来，内蒙古中小微企业在我区经济的快速发展带动下，综合实力和发展后劲都取得了长足进步，尤其是中小微企业在推动经济增长和扩大就业水平上发挥着不可替代的作用。2011年我区2.5万户工业中小微企业完成工业总产值16171.58亿元，其中仅4161户规模以上中小工业企业完成工业总产值1370亿元，占全部规模以上工业企业总产值的76%，同比增长39.5%，增速高于规模以上工业企业3个百分点。全区工商注册98.4万户的中小企业和个体工商户，创造了全区60%以上的GDP、50%以上的税收，最重要的是为我区提供了75%以上的就业岗位和90%以上的新增就业岗位。中小微企业已成为我区“富民强区”战略规划的重要保障，对于关系民生、维稳社会具有重要的战略地位。
（二）内蒙古金融业在加大对中小微企业服务中，取得了阶段性优异成绩
一是从政策方面看，2011年，由人民银行呼和浩特中心支行组织，联合自治区政府、自治区工商联、自治区金融办、内蒙古银监局等主要监管机构分别举办了“2011年内蒙古自治区西部地区民营中小企业项目融资对接会”、“ 2011年内蒙古中小企业金融服务峰会”等大型主题会议来支持内蒙古中小微企业的发展。在监管工作会议上提出的金融部门认真落实“两个不低于”要求；积极推进中小企业金融服务工作，实现中小企业贷款增速不低于全部贷款增速等金融监管目标。在稳健货币政策下，灵活运用差别存款准备金率，积极向人总行争取信贷规模和优惠政策等，引导金融机构不断改进和完善对中小微企业的金融服务水平。
二是从实证方面看，全区金融机构明确了中小微企业金融服务的战略地位，以积极的态度加快中小微企业金融业务发展的同时，加快构建专业化中小企业服务平台、组建中小微企业专业化队伍、优化中小微企业业务流程、加强中小微企业金融产品和服务创新、加强风险控制等方面都进行了积极努力，取得了显著成效。如内蒙古银行和包商银行，推出了“商融通”等贴进中小企业特色的金融产品，利用商圈间企业信息对称的优势，借助商圈为平台，通过与各类型商场、行业协会或商会进行合作，由行业协会或商会为银行推荐中小企业客户，同时由商圈成立担保公司或组成联保体，为其推荐的商户提供保证担保。包商银行与国家开发银行签订微小贷款项目合作协议，全面引入德国IPC公司微小企业贷款的理念与技术，在市场营销、客户调查、贷款审批、利率定价、风险管控等方面进行了大量的创新，对传统银行高度依赖抵押的模式进行了一系列的变革，确立了差异化竞争战略，将重点转移到小企业信贷业务上。还有如建设银行内蒙古分行推出的“速贷通”、中国银行内蒙古分行推出的“乳业统保”、工商银行内蒙古分行推出的“网贷通”以及内蒙古银行推出的“资源通”等新业务新产品，对加大我区中小微企业金融服务力度起到了积极的推动作用，也使更多的中小微企业融入到金融服务体系之中。
2011年，全区金融机构支持中小微企业融资取得了显著的成绩。全区中小微企业贷款余额3620.53亿元，同比增长41.2%，高于全区同期贷款增速17.61个百分点；新增中小企业贷款894.86亿元，占全部企业新增贷款额的64.23%，同比增长28.13%；分规模看，中型企业贷款余额1797.46亿元，同比增速为26.91%，增速较大型企业高13.64个百分点；小型企业贷款余额1823.07亿元，同比增速为58.83%，增速较大型企业高45.56个百分点。截止2012年1季度，全区中小企业贷款余额为4113.33亿元，占全部企业贷款的59.47%，较年初增加226.91亿元；中型企业贷款余额2035.86亿元，占全部企业贷款的29.43，较年初增加143.53亿元；小型企业贷款余额2077.47亿元，占全部企业贷款的30.04%，较年初增加83.38亿元。
二、金融业提升中小微企业金融服务水平面临的现实难点
（一）我区中小微企业自身规模小、实力弱，影响金融业对中小微企业服务的积极性
当前，我区中小微企业体系中，小、微企业占到了97%以上。这就决定了我区中小微企业存在着规模微小、实力较弱的特质。在企业获取信息、技术、人才、资金等要素时处于劣势。同时，由于我区传统产业中小企业居多，增长方式粗放，经营管理水平低，长期依赖低成本、低价格的发展方式，随着近年来国际、国内物价水平的不断提高，企业在原材料、生产资料等要素成本不断上升的压力下，企业原有的竞争优势逐渐消失，不创新难以生存，要创新又缺乏经济实力。在此情形下，必会减弱金融业对中小微企业的服务积极性。虽然，在有关政府和金融监管部门的引导与督促下，促使金融业加大对中小微企业的服务力度，一旦政策有所偏松下，则会存在金融业的退出，或是金融业变相提高融资成本，使中小微企业难以获得资金支持。
（二）区域经济发展的不平衡以及中小微企业分布区域的特点，导致获得金融服务存在不平衡
由于我区存在着区域间经济发展不平衡，呼包鄂经济总量占到全区经济总量的一半以上，在资源 “富集效应”和“马太效应”的影响下，呼包鄂集中了全区大部分的主要金融资源，如近些年新进入我区的股份制银行和外资银行，以及新成立的村镇银行、小额贷款公司等，多数集中于呼包鄂及周边。同时由于我区中小微企业主要分布在县域地区，使得作为地区经济发展内生动力的中小微企业，由于金融资源分布的不平衡，其外部寻求服务资源存在着明显的差异，而这种差异又会放大这种区域经济发展的不平衡，在如此往复发展中，使得各地区中小微企业在产业层次、发展质量上存在明显差异，也就使得各地区对中小微企业的金融服务存在不平衡。
一、普洱市小微企业基本情况
截止2011年末，全市共有小微企业6054户（占全市总企业数的99.64%），加上6980户个体工商户，其从业人员已达到29.33万人，小微企业在安排社会就业、增加居民收入、满足市场需求、推动技术进步、促进县域经济社会发展等方面发挥着重要作用。问卷调查显示，61户企业生产经营总体正常平稳或势头良好，资金需求旺盛，所需资金主要用于维持正常的生产资金需要及扩大生产，主要融资方式为自有资金、银行贷款，其中50.82%的企业自有资金占比较高，37.7%的企业银行贷款占比较高，原材料价格及劳动力工资水平上涨、生产经营活动现金流紧张是其目前生产经营中面临的三大主要困难。
二、普洱市小微企业金融服务现状
（一）小微企业贷款增长较快
2012年1-11月，全市银行业金融机构累计向593户小微企业发放贷款52.8亿元，比上年末增加99户17.34亿元，11月末小微型企业贷款余额63.18亿元，比上年末增长33.07%，高于各项贷款增速15.29个百分点，余额占人民币各项贷款余额的19.87%，比上年末上升2.28个百分点，其中电力、热力、燃气及水的生产和供应业，建筑业，批发和零售业，农林牧渔业贷款余额分别占比23.87%、17.79%、17.3%和15.43%。银行业金融机构对小微企业授信客户736户，其中单户授信总额500万元以下的436户，贷款余额9.94亿元，比上年末增长42.82%。
（二）小微企业金融服务更加便利化
9家被调查的银行业金融机构中，有5家成立了“小企业金融服务中心”或“小企业信贷中心”、“小微企业经营中心”，6家设置了独立的小微企业审贷流程，8家机构有小微企业贷款独立审批权，小微企业金融服务更加优质、方便、快捷。如工行普洱分行 “3+1+2”和“四合一”的评级、授信和贷款审批模式，缩短了小微企业客户办理业务时间；建行普洱分行主要通过单签或双签形式审批小微企业贷款；富滇银行普洱分行设置绿色审批通道，优先支持小微企业的贷款审批及发放；农村信用社以相对较为简便、快捷的服务方式支持小微企业发展。如澜沧县农村信用社对澜沧建梅茶厂流动资金授信1000万元，实行“一次核定、随贷随用，周转使用”，解决茶厂正常生产经营及贸易的资金需求，扶持其发展壮大。目前，该茶厂有年加工能力4200吨茶叶的加工厂、5450.3亩茶叶基地、存栏600头的黄牛肓肥饲养场，吸纳或间接带动当地下岗工人、农民工就业及农户脱贫增收，2011年全年营业收入288万元，销售增长率13%，预计2012年销售增长率在10%以上。
（三）小微企业信贷产品不断创新
如农村信用社推出了小企业联保贷款、担保公司保证贷款、股权质押贷款和“贷免扶补”等小微企业信贷新产品，大力推行小企业林权抵押贷款，并通过社团贷款方式对需要救急且数额需求较大的小企业给予贷款救助，在企业之间产品赊销、预付货款、技术合作等方面进行了搭桥沟通尝试，帮助小企业走出困境；农行普洱分行大力推广小企业简式快速贷款等成熟产品，稳步推进自助可循环贷款业务，探索推广多户联保、大中型机具抵押等担保方式，拓宽小微企业融资渠道。
（四）小微企业信贷组织体系多元化
普洱市在农发行、4家国有商业银行、邮政储蓄银行、农村信用社等原有银行业金融机构的基础上，引入地方性股份制商业银行——富滇银行、普洱民生村镇银行，批准注册21家小额贷款公司，新型金融机构和组织成长为支持小微企业的新兴力量。
（五）银担携手缓解小微企业融资难
截止2012年9月末，全市16家担保公司中，已有13家与银行签署合作协议，银行业金融机构累计对全市514户中小企业提供融资性担保贷款11.88亿元，银行与融资性担保机构的合作为解决小微企业因抵押担保不足导致的贷款难发挥了积极作用。
（六）激励约束机制不断完善
普洱市政府将金融支持中小企业发展情况纳入全年金融工作进行考核奖励，开展了评选表彰全市十佳中小企业金融及服务机构活动；人行普洱中支将银行业金融机构中小企业信贷工作情况纳入人民银行信贷政策导向效果评估和银行业金融机构执行人民银行政策综合评价工作的重要内容考核，建立辖内银行业金融机构信贷支持中小企业专项监测制度；各大型银行相继建立和完善了小企业激励约束机制，建立了小企业客户经理考核制度，在激励考核、独立核算、授信流程等方面均取得实质性突破。
（七）银政企合作新模式成效显著
通过不断探索，普洱市形成了“市级牵线搭桥、县级对接搭台、银行企业唱戏、跟踪督促落实”的银政企合作新模式，并先后出台了《普洱市政府关于加强银企合作的指导意见》，举办了云南省金融支持普洱行系列活动，启动了小微企业融资超市日及股权投资进普洱活动，建立了普洱市民营经济贷款项目融资联席会议制度，银政企合作取得明显成效。2011年以来，先后在辖内四个县（区）召开银政企合作座谈会，签订意向贷款金额66.89亿元，截至10月末履约率已达90%以上，贷款余额占全市的72.15%。
三、小微企业金融服务存在的主要困难及问题
（一）企业自身不足
调查中了解到，资金短缺、融资难的主要是财务制度不健全、产权不明晰、自身信用资质偏差、缺乏有效担保手段、抗风险能力差的小微企业。有的企业为了避税虚报营业收入和利润，如实际营业额1000万元却虚报成500万，甚至300万元。对上述企业，银行难以对其的生产经营活动和抵押资产进行有效监督，放贷较为谨慎。此外，小微企业资金需求规模偏小，银行放贷成本相对较高，放贷积极性受影响。
（二）金融服务体制不顺畅
各银行业金融机构虽大都挂牌成立了小微企业服务机构，但从实际运行情况看，营销人员、资源匹配、信贷管理、绩效考核等未真正落实到位。如商业银行小微企业部门人力资源配备不足，人员待遇相比较低，激励机制不够，全辖银行业金融机构仅有小微企业部门专职人员31人；县域机构设置不全导致县域及乡镇小微企业服务受限，全辖10县（区）103个乡（镇）仅设置29个县级银行业金融机构，乡镇机构仅农村信用社设置。此外，人民银行中小企业信用体系建设滞后，至2011年末，普洱市纳入人民银行中小企业信用信息管理系统的中小企业户数仅占40.4%，主要是银行信用信息，非银行信用信息难采集，已有的信用信息更新不及时，影响了银行对企业资信状况的判断。
（三）银行准入门槛相对较高
一是信贷条件较高。如建行普洱分行规定评级、授信客户报表必须审计，小微企业需有1～2年经营业绩，加之贷款新规对企业资金需求测算及用途控制较严，小微企业客户准入门槛相对较高；中行普洱分行无小微企业贷款授信，富滇、民生村镇普洱分行小微企业贷款额度小，农发行尚未对所有行业的小微企业办理贷款业务。二是抵押担保条件高、方式单一。被调查企业在对“从银行贷款困难原因”一项的选择上，“银行抵押品要求过高”居首。截止2012年11月末，普洱市73.87%的小微企业贷款为抵（质）押贷款，信用贷款占19.12%，保证贷款占12.96%。三是小微企业议价能力弱。辖内仅农发行对小微企业贷款执行基准利率，其余银行（社）、小贷公司均实行利率上浮，且上浮幅度普遍呈逐年上升趋势。其中国有商业银行普遍上浮20％至45%，农村信用社最高上浮至55%，村镇银行最高上浮至60%，小贷公司一般执行基准利率4倍的利率。某国有商业银行对小微企业贷款利率上浮幅度从2010年的最高上浮10%，到目前的上浮29%，增加了近两倍。四是银行贷款审批流程较长，贷款手续复杂且环节多。被调查企业在对“银行贷款中存在的主要问题”一项的选择上，“贷款审批时间长、手续繁琐”和“利率水平过高”位居一、二。
（四）信贷产品创新不够
国有大型银行产品开发集中在总行或省分行，部分创新产品针对性不强、灵活性不够，与小微企业资金需求“短、小、频、急”的需求不适应。如普洱市森林资源丰富，林业是普洱市经济发展的支柱产业之一，林业企业中不乏优良的小企业客户，且普遍都自有林地资产，但农行普洱分行开办的小企业简式快速贷款业务规定，对有处分权的林权还不能作为该项信贷产品的抵押物，限制了小微企业融资和发展。
（五）政府相关部门政策扶持落实不到位
国家金融扶持小微企业发展的相关补偿配套政策缺位或落实不到位，银行小微企业贷款出现风险大多由商业银行自行买单；相关政府部门对支持小微企业发展的政策措施落实不力，被调查企业迫切希望政府及相关部门在贷款贴息、税收减免、自筹资金投资补贴等方面给以支持；普洱市属于边疆少数民族地区，地方财力弱，担保公司资本金少，担保能力不强。全市16家担保公司注册资本金5.2亿元，其中60%的机构注册资本低于2000万元，上亿的仅2家。
四、相关政策建议
（一）加强经营管理
小微企业要不断加强自身经营管理，建立健全财务管理制度，提升会计报表的可信度，增强信用意识，注重信用积累与维护，加快产品与技术的更新升级，增强产品的市场竞争力，用良好的信用和经济实力取信于银行，增强融资能力。
（二）提高小微企业金融服务水平
人民银行要充分发挥“窗口指导”作用，利用各种政策手段和平台，引导和促进金融机构在小微企业信贷管理机制、金融产品和服务方式创新上加大力度；加快中小企业信用信息管理系统建设，扩大中小企业信用信息管理系统的应用范围和覆盖面，有效缓解小微企业因信息不全不实所造成的融资障碍；推动小微企业发行集合票据、集合债券，探索区域绩优等融资模式，多渠道拓宽小微企业融资渠道，提高金融服务和支持效率。各银行业金融机构要认真研究小微企业特点和小微企业金融业务规律，建立健全小微企业信贷专营机构，充实小微企业业务管理部门力量，构建专业化的经营与考核体系，完善小微企业信贷人员尽职免责机制和考评机制；适当降低小微企业贷款准入门槛，合理确定小微企业贷款利率，减轻企业贷款利息负担；创新信贷业务和抵质押方式，改进贷款评级、授信、贷款审批等业务流程，推广灵活高效的贷款审批模式，积极开展无形资产质押、动产质押、供应链融资等金融产品和信贷模式创新，稳步增加对小微企业的授信及授信规模，强化对单户授信总额500万元以下小微企业的信贷支持，有效满足小微企业“短、频、快”的资金需求。
中小微企业融资难是世界级难题。这些企业大多数依赖银行贷款，但因为信息不对称、抵押品不足以及经营不稳定的“三不”特征，令银行望而却步！
近年来，国内商业银行设计了日益丰富的中小微企业金融解决方案。表现在：（1） 抵押品范围的扩大，（2） 针对产业链环节的供应链融资——供应商、经销商等，以及多样化的交易结构。例如，国家开发银行设计的县域中小企业“三台一会”、“两台一会”金融解决方案，将地方政府、互助担保基金、专业担保机构等相结合，推动建立三级风险分担和补偿机制，构建中小企业融资新模式。
2012年，出现了针对细分行业的专业金融解决方案。例如，中国民生银行2012年6月27日在福建泉州成立石材产业金融事业部。这是我国首个专门针对石材产业的提供全产业链金融服务的专业金融机构。2012年6月28日，民生银行又分别在厦门、青岛、呼和浩特设立海洋渔业、茶叶、乳业金融事业部，采取“核心企业1+N”的方式，为上下游供应商、经销商等提供批量贷款服务。
民生银行董事长董文标表示，细分产业金融事业部将整合产业链服务、建立专业化平台、管控产业链风险，用3至5年时间成为产业金融专家、产业小微金融专家、交易撮合专家。
以茶产业为例，据农业部专家分析，2011年，我国茶树种植面积197万公顷，约占世界茶园面积的50%；茶叶产量148万吨，约占世界茶叶产量的31%，均居世界第二；涉茶人口超过1亿人，其中约8000万是茶农，是全球茶叶生产、消费和出口大国。中国茶产业种植面积、总产量及市场消费量稳定增长，发展态势良好。但近代以来，中国茶产业与国际先进水平渐行渐远。茶企整体小散乱，民营企业、中小企业和微型企业为主；市场交易方式落后，名优茶叶标准化缺失，卫生安全缺乏保障，严重制约中国茶产业发展。中国7万家茶企共实现茶叶总产值300亿元人民币，而英国联合利华旗下的立顿一家茶加工企业的年产值达200多亿元人民币。
近年来，茶产业发展受到政府重视，农业部2009年制定下发了《全国茶叶重点区域发展规划（2009～2015年）》，2011年又将茶产业纳入农业行业发展“十二五”规划，各主要产茶区政府也正在抓紧制定或修订区域茶产业发展政策，茶产业已成为提振现代农业，发展农村经济，促进农民增收的重要产业。
显然，我国茶产业的发展与升级，必须整合政府资源、金融资源、社会资源，解决茶叶产品质量安全问题，扶持大多数茶企做专，少数茶企做大、做强。形成良性循环的产业链和生态圈。这样，中小微企业的“三不”问题可以得到很好的解决。国家、产业、企业和社会皆大欢喜！
实现这一良性循环，整合利益相关者的资源能力，需要核心组织者。银行就是一个核心组织者。按民生银行规划，茶叶金融中心成立后，将通过全产业链开发、产业专业化服务支持、产业资金发展联动机制等“三大开发策略”，与厦门市政府携手合作，共同建设立足厦门、服务福建、面向全国、辐射东南亚乃至全球最大的现代化茶业交易中心，并配套茶业销售总部、茶业科研与质检、茶业金融服务、茶事展会及旅游等支持功能。
民生银行茶产业金融开发对产业链同一环节中各个企业提供了丰富的产品和服务组合：一是通过“银行+政府”，加强银政合作，打通贷款贴息通道；二是通过“行业专家+金融专家”，整合产业升级的专业资源，整合产业资源、科研机构、行业协会等多方资源，为茶企提供行业信息、科研技术成果转化、技术设备、茶园流转等多维信息撮合服务；三是通过“商行+投行”，整合行业发展的金融资源，为茶企发展提供全方面多渠道资金支持。
民生银行计划未来三至五年，投入信贷资金150亿，引入社会资金350亿，带动3000亿的产业资产。到2016年，茶叶金融中心年责任利润预期指标为15亿，其中净非利息收入占比超过80%。
农业部相关官员表态，将和厦门市政府、民生银行共同推动建设中国乃至世界最大的国际性现代化茶业交易中心；支持农科院茶叶所在品种研发、茶叶加工、质量检测、产业化研究等方面加强合作；引导各产茶大省设立茶叶产业基金、加大财政补贴，扶持茶行业产业化、集约化发展。支持民生银行联合茶叶行业协会建立行业风险补偿基金，为行业协会会员融资提供担保便利；支持茶业金融中心为行业龙头企业和产业链上的中小微企业提供从种植、加工、流通到销售整个环节的金融服务。
关键词： 集值统计；金融服务水平；综合评价；商业银行
中图分类号：F832.33 文献标识码：A 文章编号：1003-9031（2014）11-0057-05 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2014.11.12
小微企业是推动我国经济持续发展的重要力量，在促进经济增长、扩大就业、繁荣市场以及满足民生需求等方面发挥着不可替代的作用。为此，党中央和国务院给予了高度重视，先后陆续出台了一系列政策举措，有力地支持了小微企业健康发展。由于受诸多主客观原因的影响，我国小微企业发展过程中仍然存在着不少障碍，商业银行对小微企业的金融服务问题就是障碍之一。因此，切实提升商业银行对小微企业的金融服务水平已成为目前全社会的共同心声。但是，商业银行要提高金融服务水平，首先要以客观评价现有金融服务水平为基础，找出差距和不足之处，只有这样才能有针对性的加以改进和完善。鉴于目前银行界还缺乏一套权威的方法来客观、科学评价商业银行对小微企业的金融服务水平，本文以中小商业银行（以下简称银行）为例，应用集值统计法评价银行对小微企业的金融服务水平，以期为社会各界综合评价银行金融服务水平提供一种新的理论和方法。
一、集值统计基本理论
集值统计是由汪培庄教授提出来的一种统计思想和方法，它是经典统计和模糊统计的一种拓广[1-3]。在经典统计中，每次实验所得到是相空间（可能观测值的集合）的一个确定点；在集值统计中，每次实验中所得到是一个子集。这个子集相当于专家对指标？滋给出的一个区间估计，记为μ=μ■■，μ■■，μ■■、μ■■分别为第k（k=1，2，…，n）个专家对指标μ给出的区间上、下限值，且有μ■■≤μ■■。若有n个专家对指标进行评价便可得到n个评价区间，从而形成一个集值统计序列：μ■■，μ■■，μ■■，μ■■，…，μ■■，μ■■。把这个子集叠加在一起，则形成覆盖在评价值轴上的一种分布。这一分布可用以下样本落影函数（表示这n个评估区间包含某个数值μ的概率）来描述：
■（μ）=■■Xμ■■，μ■■（μ） （1）
其中， Xμ■■，μ■■（μ）=1， μ■■≤μ≤μ■■ 0， 其他
指标μ的估计值■可由下式计算：
■=■ （2）
式（2）中的μ■和μ■分别为指标可能取得的最低、最高值。
（一）指标估计值
在离散情况下，可推导得出评价指标的估计值的计算式：
■=■=■ （3）
倘若在评价过程中考虑各位专家的学历、职称和工作年限等情况，评价指标的估计值可由下式计算：
■=■ （4）
式 （4）中w■为专家k的权重，w■>0且■w■=1。
（二）指标估计值可靠度
从式（1）、式（2）可知，评价指标区间赋值长度大小直接反映了各专家对指标的把握程度。当n个估计区间分布比较集中时，■（μ）的形状就比较“尖瘦”，则说明专家的评判意见相对集中，对指标的估计值把握程度较高；反之，当n个估计区间分布比较分散时，■（μ）的形状就比较“扁平”，说明专家的评判意见比较分散，对指标估计值的把握程度就比较低。指标的估计值的离散度可由下式计算：
d=■ （5）
式（5）中d值越小，表明专家对指标μ的评判意见越集中，指标估计值的可靠性就越高；反之，d值越大，表明专家对指标μ的评判意见分歧程度就越大，即指标估计值的可靠性越差。因此，在评估中不仅要关心专家对指标μ所做出的评估值 ■大小，而且还要考虑该指标评估值的离散程度d。为了便于对指标评估值可靠程度的统一度量和比较，本文将指标估计值 ■的可靠度用下式计算：
R=1-■ （6）
对指标区间值进行点值 ■估计时，如果指标值可靠度R未达到预先指定阀值的（如0.9等），则需要专家修正指标区间数值的上下限值，可适当缩小区间长度，以提高指标值的可靠度。显然，指标估计值μ的可靠性程度越高的点值估计 ■越具有可信性。
二、评价金融服务水平的集值统计模型
无论是理论界还是实务界，运用集值统计去综合评价银行对小微企业的金融服务水平都是一个新的尝试。因此，就很有必要对这一评价方法的具体应用进行探讨。
（一）建立评价指标体系
评价银行对小微企业的金融服务水平的一个重要环节是建立评价指标体系，评价指标体系是否科学合理，直接关系到评估结果的准确性。在建立评价指标体系中，要遵循系统性、全面性、可比性和可操作性等原则，即把金融服务水平作为一个系统来研究，不仅要求评价指标体系从整体上能反映银行对小微企业的金融服务水平，而且还要从不同侧面、不同层次上来设置具体的评价指标；指标的选取要有全面性，这不仅包括所涉及的评价内容具有全面性，而且还包含评价指标的多样性；选取的指标应为各银行所普遍使用，指标在含义、统计口径和范围上基本保持一致，以便不同银行间的横向比较和同一银行的纵向比较；选出的评价指标的数据要易采集，尽量利用可获取的统计资料及有关的规范标准，以利于及时掌握和方便操作。本文基于上述评价指标体系设计原则，在曾宪岩（2014）等的基础上，结合我国银行的经营特点，构建小微企业金融服务水平评价指标体系（见表1）[4]。
（二）确定各个指标权重
在小微企业金融服务水平评价中，每个评估指标在整体评价中所占有的地位或所起的作用是不同的，这需要根据各个指标对整体评价的贡献度或重要程度来赋予不同的权重系数，以确保评价结果的准确性和科学性。指标权重确定方法有主观和客观两大类，但它们各有利弊。主观赋权法依靠专家学识和经验对指标赋权，这容易受专家主观因素的影响，赋权的主观随意性较大。客观赋权法虽有严格的数理统计基础，但未考虑专家的意向，有时候得出的权重可能与属性的实际重要程度相差较大。为了弥补仅用主观或客观赋权法的不足，本文采用主客观综合赋权法确定每个指标的权重[5]。
设主观权重为w■■=■，客观权重为w■■，组合权重为w■，为使组合权重w■与w■■、w■■尽可能地接近，采用式（7）求解组合权重：
w■=■ （7）
本文采用集值统计法确定指标主观权重，基本步骤如下：
（1）定义指标重要性程度判断区间。“很重要”的赋值区间为[0.8，1.0]、“重要”的为[0.6，0.8]、“一般”的为[0.4，0.6]、“不重要”的为[0，0.4]；
（2）对指标重要性程度赋值。每位专家根据自己的学识和经验，对照指标重要性程度区间赋值参考标准，得出每个指标的重要性程度赋值结果；
（3）计算指标重要性估计值的可靠度。根据专家给出的指标重要性程度赋值结果，利用式（4）和式（5）计算指标的重要性程度估计值及其可靠度；
（4）如果指标重要性程度估计值的可靠度满足预定要求，则对指标重要性程度估计值进行归一化处理，得到每个指标的权重。若可靠度未达到要求的，需要专家调整重要性程度赋值区间后重新计算，直到满足预先指定的指标值可靠度要求为止。
本文采用熵值权重法确定指标客观权重，基本步骤如下：
（1）构造标准化数据矩阵，设有m个评价指标，n个评价对象，则有初始指标数据矩阵U=（u■）■，对指标进行标准化处理后，可得到Y=（y■）■；
（2）采用比重法计算评价指标y■的比重P■，计算公式如下：
P■=■ （8）
（3）计算i第个指标的熵值E■，计算公式如下：
E■=-■■P■lnP■ （9）
式 （9）中，当P■=0时，P■lnP■=0。
（4）计算第个指标的熵值权重w■■，计算公式如下：
w■■=■ （10）
（三）计算单项指标的评估值
在对小微企业金融服务水平评估前，为了方便和较为统一地对每个指标进行区间赋值，需要预先给出指标评价等级划分标准。根据人们的认知和判断习惯，一般可采用百分制对指标赋值，评价等级可定义为，“优秀”为[80，100]、“良好”为[60，80]、“一般”为[40，60]、“较差”为[20，40]、“很差”为[0，20]。
在划分评价等级后，还需要对每个指标的各个评价等级进行语义定义或数值描述。由于篇幅关系，文中仅列出表2、表3作为两类指标评价等级划分的示范。
对于定性指标的区间赋值，各位专家根据其调查结果及个人经验，对照指标评价等级划分标准，得出各被评价对象每个指标的区间分值。指标分值区间既可以是同等级内的区间数，也可以是跨等级的区间数，如给出类似[0.5，0.7] 这样的分值区间。根据式（4）和式（5）计算得出被评估对象的每个指标评价值及可靠度。若指标评价值的可靠度小于预先指定值的，需要专家调整评价区间后重新计算，直到符合要求为止。
对于定量指标的区间赋值，根据本文研究目的和实际需要，采用式（11）、（12），按“c±2σ”方法确定指标数值区间为[c■，c■]，其中c■=■-2σ，c■=■+2σ。定量指标u的数值区间确定后，再利用公式（13）将数值区间[c■，c■]转换为分值区间[u■，u■]。
■=■=■■c■ （11）
式 （11）中c■为定量指标c第i期（i=1，2，…，n）的实际指标值，■为定量指标c的均值。
σ=■ （12）
式中σ为定量指标c的标准差。
u■=■×（u■-u■）+u■ （13）
式（13）中c■（i=1，2）为指标区间的下限值或上限值，c■为指标等级上限值，c■为指标等级下限值，u■为指标评价等级上限评分值，u■为指标评价等级下限评分值，u■（i=1，2）为指标值c■相对应的评分区间的下限值或上限值。
（四）生成多项指标的综合评价值
综合评价就是通过一定的数学方法将多个评价指标值“合成”为一个整体性的综合评价值。其计算通用式可表示为Y=f（■■，R■，w■），式中R■将作为■■的一个调整因子，是因为它是衡量专家意见集中程度的指标，可靠度越高的评价指标说明其越具有可信性。因此，R■将调整因子引入综合评价中可以提高结果的准确性。为了不失通用性和一般性，本文将算术加权平均算式作为Y=f（■■，R■，w■）的具体计算形式，其公式如下：
Y=■w■■■R■ （14）
Y值域为[0，100]，其值越大，说明银行对小微企业的金融服务水平越高；反之，Y值越低，说明金融服务水平越低。在确定金融服务水平后，还需要找出改进和提升金融服务水平的重点和关键，以便做到有的放矢。很显然，对于每个单项指标而言，如果评价分值较低的，此方面就要采取相应措施以便重点提高。单项指标改善对于提升金融服务水平的效果，可用以下公式度量：
δ■=w■（100-■■R■） （15）
式（15）中δ■越大，强化该指标对于提升金融服务水平的效果就越明显。因此，根据δ■的大小排序，就可以明确提升金融服务水平的重点以及工作措施。
三、应用实例
现邀请5名专家Pi（i=1，2，…，5）运用集值统计和信息熵理论，综合评价5家银行Ci（j=1，2，…，5）对小微企业的金融服务水平。设评价专家P1～P5的权重分别为0.25、0.25、0.2、0.15、0.15。
（一）数据获取
各评价专家Pi（i=1，2，…，5）依据指标重要性程度量化标准，对金融服务水平评价体系的各指标重要性程度作出赋值（见表4）。通过实地调查、人员访谈和查阅相关资料，参照各指标评分等级划分标准，给出C1～C5的金融服务水平实际区间评分值（因篇幅关系，仅列出对C1的评分区间作为示范，其他从略）（见表5）。
（二）指标计算
根据专家对C1～C5金融服务水平给出的指标区间评分值，采用式（4）、（5）、（6），计算得出被评价银行各个指标的评价值及其可靠度（见表6）。
（三）组合权重确定
根据专家给出的金融服务水平评价指标重要性程度区间赋值（见表4），按照上述所述集值统计法确定指标主观权重的基本步骤，可计算得出每个指标的主观权重（见表7）。采用式（8）、（9）、（10）及表6计算的指标评价值，可计算得出每个指标的客观权重（见表7第3行和第7行）。采用式（7）可计算得出每个指标的综合权重（见表7第4行和第8行）。
（四）结果分析
根据表6给出的C1～C5的金融服务水平评价值及其可靠度，结合表7提供的指标综合权重，采用式（14）可计算得出C1～C5的金融服务水平得分分别为69.8、68、61.9、65.9和63.8，按得分排序为C1>C2>C3>C4>C5（这里>表示优于的意思）。以C1为例，δi的从大到小排序为δ={1.1，0.4，0.4，3.3，1.1，1.4，0.3，1.8，0.7，2.3，1.3，2.9，1.6，1.9，2.3，0.5，0.7，3.9，0.8，1.5}，其中，δ4，δ12和δ18的值较大，因此强化B4，B12和B18，对于提升银行对小微企业的金融服务水平效果比较明显。采用上述同样的方法可对C2～C5进行分析，因篇幅关系，不再赘述。
四、结语
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