一、电子商务系统审计的必然性和必要性
在商业活动实现网络化之前，采购是面对面或通过纸质文件进行的，有迹可查，即使是电子交易，其设备结构是专用的，一般只限于已知用户使用，任何外部用户必须是已知的、身份明确的、可追踪的；系统通常是主机结构方式，相对易于监督、控制和审计。与传统商业相比，万维网客户/服务器系统的特点是高度分散，资源共享、服务分散、顾客透明度高等，而电子商务的运作速度更快、业务循环周期更短、风险更大、更高程度地依赖于技术。电子商务系统的技术基础和市场的快速变化意味着传统的衡量方法已不再适用于企业的某些资产，财务报告不能充分提供企业的状况和价值方面的信息，特别是网络企业的无形资产，如商誉、客户忠诚度和满意程度等这些产生长期价值的关键资产。核实确认这类资产价值的困难在于缺乏足够的历史数据、合适的参照标准、先进的实践经验以及对网络的各种威胁和概率的准确估算。企业管理层以及公众都需要寻找能够用以表述网络企业的可信度、安全性及其他资产价值的方法，需要一些新的核查和审计方法，更有效地评价无形资产，如知识、品牌等。因此，电子商务系统审计就成为历史的必然。由于，电子商务的可靠性、适用性、安全性和性能等方面受到的威胁或存在的风险，都可能会影响其生存和发展。风险因素包括：商业信息的泄露、智能财产的不当使用、对版权的侵犯、对商标的侵犯、网络谣言和对信誉的损害等。因此，进行必要和客观的审计，才会使董事会、审计委员会、高级管理层对电子商务系统的安全运作和效益满意和放心。
二、网络风险和风险管理
网络风险如同自然灾害一样不可预见。风险管理的关键在于风险评估，风险评估就是要分析和衡量风险事件发生的概率及后果，引起风险的因素及其关联因素，出现风险的关键点采取什么方法能够减缓风险，风险出现造成后果如何，以及评价管理层是否履行了应有的职业审慎进行防范和控制。同时在评估中还要为各项因素设计评价比率，计算各种风险的影响后果，根据影响和后果排序，对高风险因素作进一步的分析。
通过风险评估，可以认识到潜在风险（威胁）及其影响，以便对高风险领域作一些防范、检测、控制、减缓和恢复的工作计划和安排。这些计划和安排应涵盖对各项控制成本，主要是指接受、避免、转移、监测成本的分析以及各项工作的先后次序。
三、电子商务系统审计中网站的合法性证明
网络终端用户都会关注网站是否来自一个真实的、可靠的机构，提供的信息是否准确真实，机构背景是否正当合法，个人信息的隐私权是否得到保护等。所谓隐私权是指对个人的数据/信息的搜集必须合法、公平，必须用于某一特定、公开的目的，必须取得该个人的同意并受到保护，本人必须有权进入系统进行修改或删除，信息的越域流动和将来的使用、披露必须予以安全保证和限制等。
解决这些网站合法性问题的途径之一就是由一公证机构提供可靠的证明，以使网络终端用户能对网站提供的电子商务放心。如Verisign， TRUSTe，BBB Online ，Web Trust ，SysTurst等都是具有良好的信誉并且提供证明-查证服务的专业组织机构。网络终端用户可以通过查询这些公证机构的记录，获得确认被访问网站的名称、有效状态、服务器标识等信息。
四、内部审计和电子商务系统审计
美国注册会计师协会对“核实查证”的定义是“提高决策者所需要信息的质量或内容的独立性专业服务。”其审计原则是保证系统的可用性、安全性、真实完整性和持续性，建议对系统安全性和真实完整性方面存在的控制点进行检查、评价和测试。并尽量在今后采用合适的审计标准对信息技术进行审计。不同于以年度为基础的传统外部审计，电子商务的实时性要求审计人员应对其进行连续不断的评估，按特定的审核标准对已发生的交易进行追踪，而系统内设置的自动登录记录可作为相应的审计轨迹，在系统内部实施对事件监督和控制。
尽管当前许多人认为核实查证通常与外部审计人员相关，内部审计人员则在公司内部出具审计报告。然而，国际内部审计师协会对电子商务系统审计的要求则是：审计控制目标主要是审计财务报告制度、经营的效益和效率、合规性和保护财产安全等方面。审计模式应该建立在系统的可用性、容量、功能、保护和可靠性的基础上。例如，内部审计对网络企业控制水平的独立评价，使得客户了解到企业提供的数据将不会被有意或无意地滥用。再如，企业目标是建立电子商务以降低成本、提高市场占有率，那么电子商务风险是随着网络交易的增加而增加，以至于不能确保交易的安全性或分辨用户的可靠性，因此，所需要的控制就是对用户的真实性进行确认以及对通讯信息进行加密。
电子商务系统审计的成功与否在于审计人员是否掌握相关的技术知识，了解商业风险及风险管理策略，是否有现成的策略随时应付出现的风险。因此，作为一个成功内部审计人员应了解企业的业务，以服务为宗旨并努力增值，积极提高专业技能，关注系统的效率和效益，建立对电脑领域发展的职业敏感性。
【关键词】商业银行档案外包 风险管理 风险重点 风险控制
档案是机关工作和生产活动中产生的文书材料和技术文件等在办理完毕后，为了满足日后查考利用的需要而归档保存的，并且任何档案都是适应机关工作和生产的客观需要形成的，不是人们凭主观愿望随意编写的，更不是按照档案人员的要求产生的。档案在不同阶段具有不同的价值形态，对社会具有不同的具体作用。
商业银行档案外包是指银行在档案管理人员、存储设备不足或管理成本不经济条件下，整合利用外部优质专业化档案管理资源，将银行档案委托外包单位管理，从而达到降低档案保管成本，提高管理效率的一种档案管理模式。
档案外包商应具有以下特征：
第一，是一种实体性管理机构；
第二，是一种社会化、集约化和专业化程度高的档案管理机构；
第三，有较大的规模，服务对象也较多；
第四，对其保管的文件只有保管权，而无所有权；
第五，是介于文件形成者与档案馆之间的一个中间性机构，它要对双方负责，作为一个过渡性的、中间性的档案管理机构，文件中心首先要尊重文件形成者的利益和要求，同时又要担负起为档案馆积累档案的重任；
第六，可以承担文件管理咨询与培训的职能。
一、银行档案外包的背景
二战后，美国大量的文件需要归档保存，文件中心应运而生。1950年，美国《联邦文件法》以法令形式肯定了文件中心这种新型管理机构。把使用次数不多，但又必须保管一段时期的文件集中存放在造价较低的专门库房里，受到人们的认可。
从某种意义上讲，商业银行就是“经营风险”的金融机构，以“经营风险”为其盈利的根本手段。商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。随着业务发展和竞争加剧，商业银行面临的风险也呈现出复杂多变的特征，对这些风险进行识别、分析、计量、监测并采取科学的控制手段和方法，是商业银行保持稳健经营的根本所在。健全的风险管理体系在银行可持续发展过程中具有重要的战略地位，具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力。利用先进的风险管理技术，最大限度地减少银行档案外包可能造成的损失，是商业银行档案外包风险管理目的。
二、商业银行档案外包的风险管理重点
风险是一个常用而宽泛的词汇，频繁出现在经济、政治、社会等领域。就银行风险的定义主要有以下三种：
一是风险是未来结果的不确定性（或称变化）；
二是风险是损失的可能性；
三是风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。风险是一个明确的事前概念，反映的是损失前事物的发展状态。
从风险的定义上可以看到，风险是对未来结果的不确定性，是可能存在的损失，银行档案做为银行经营活动的历史记录，是传承银行社会记忆，再现银行历史面貌的凭证，为银行经营、管理提供信息支持，并为银行业务相伴产生的法律风险提供原始的凭证依据，其重要性不言而喻。因此，防范银行档案外包过程中可能产生的风险，是确保银行档案外包安全的首要工作，银行档案外包风险管理的重点是：
（一）档案外包风险的评估
商业银行在制定档案外包政策时，应当评估以下风险要素：
1.外包活动的战略风险、法律风险、声誉风险、合规风险、操作风险、国别风险等风险因素；
2.影响外包活动的外部因素，因外包供应商的过错而造成的服务中断或撤销而引发的风险；
3.银行对外包活动的风险管控能力；
4.外包供应商的技术能力、业务策略和业务规模、业务连续性及破产风险，风险控制能力及外包服务的集中度；
（二）外包供应商的尽职调查
1.外包供应商的主体资质、经营管理能力、经营声誉、行业地位；
2.财务稳健性、技术实力和服务质量、对银行业的熟悉程度；
3.对银行托管档案客户信息的安全性；
4.外包供应商对突发事件的应对能力；
5.外包供应商的关联关系；
（三）外包合同的审查要素
1.外包合同中的服务内容、范围、标准、期限；
2.外包服务的业务连续性安排；
3.外包服务的保密性和安全性的安排；
4.外包服务的结算、支付方式；
5.外包服务的审计和检查；
6.外包争端的解决机制；
7.外包合同或f议变更或终止的过渡安排、违约责任；
8.外包供应商的应急管理；
三、商业银行档案外包的风险评价标准
商业银行档案在外包后，定期对档案外包商进行风险评估，做到早发现早预防。将银行档案外包风险纳入银行日常管理并持续监控、评价，就能及时发现档案外包风险，并在发现风险后及时采取有效处置措施，将损失减少到最低程度。
日常工作中可采用平衡计分卡方式设计评分标准，可按月、季、半年、年度要求进行档案外包业务检查，检查内容包括：
（一）外包供应商的评估：
1.资质：是否符合专业资质；
2.财务：收费是否合理，程序是否完善；
3.日常经营：是否出现异常；
4.及时性：是否能及时办理档案的收、取、查阅流程，在办理过程中有无差错发生；
5.差错性：资料能否及时、准准、无差错地领取、归还，不存在遗失情况；
6.沟通性：沟通是否顺畅，是否对银行服务需要的反应能迅速、及时、有效完成；
7.保密性：无违反保密原则，业务合作期间能保护好银行信息及银行商业秘密；
8.监督检查：是否能积极配合商业银行开展外包监督工作，及时报送外包工作情况；
9.违规性：是否存在违规行为，是否存在隐瞒事实，阻挡、抗拒检查、伪造、隐匿、篡改、毁灭违规证据行为。
（二）外包人员的评估
1.人员：有符合要求的档案管理人员，能够高效完成各项工作；
2.外包I务人员能够妥善保管商业银行委托保管的各类客户资料、档案资料；
3.服从银行管理，无主观故意，通过内外勾结、恶意操作等措施规避银行风险控制措施；
4.无擅自向客户做出不实承诺行为，向客户提供虚假资料或误导性宣传；
5.无假借银行名义进行客户约谈行为，无冒用银行商誉的行为；
6.无利用职务之便，窃取客户资料等进行违反职业操守及银行管理规定的其他行为；
（三）突发事件的应急预案及演练
1.是否事先制定建立档案外包风险突发事件应急预案和机制，确保档案外包业务活动的正常经营；
2.是否建立替代方案，寻求合同项下的保险安排等措施；
3.是否定期组织外包商开展演练，建立外包业务连续性计划，确保业务活动的正常经营；
四、商业银行档案外包的前景及展望
银行将部份档案外包是弥补人手不够，存储场地、设备受限、管理成本不经济的有效办法，但外包不等于不管，恰恰相反，银行档案外包工作必须在银行档案室的控制下，以保证方向正确，成果符合要求。银行档案外包风险应对策略的目的是力图将风险降低到可以接受和控制的程度。
自商业银行诞生之初，风险就与之相伴。通过对银行档案外包风险的识别、计量、监测、控制，采取分散、转移、规避和补偿等措旋，确保外包风险能及时发现。通过对风险诱因的分析，及时发现档案外包中存在的问题，决定采取何种有效措施。通过识别和评估档案外包风险，采用合理的技术、方法对档案外包加以防范和控制，以最小的成本使档案外包风险所致损失降到最低程度。银行档案外包做为银行档案管理的一个部份，是随着银行近年业务的发展而成长起来的新兴行业，具有广阔的市场前景。相信在银行档案工作者的辛勤努力下，将银行档案外包风险纳入日常管理并持续监控、评价，就能做到早发现早预防，确保银行档案外包业务的连续性，为银行档案外包业务健康稳定发展做出积极贡献！
参考文献
[1]刘平，戴硕，张铁.《风险管理》.中国金融出版社[M].2007.08.
[2]冯惠玲.《电子文件风险管理》.中国人民大学出版社，2008.4.
[3]陈永生.《档案工作效益论》.中国中国档案出版社，1995.2.
[关键词]出口信用保险；信贷风险管理；协作模型
[作者简介]何海，任职于中国出口信用保险公司南宁营业管理部，复旦大学经济学院硕士研究生；刘春林，上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行副行长，广西南宁530022
[中图分类号]D922.28
[文献标识码]A
[文章编号]1672-2728(2010)03-0014-06
近年来，在国家相关监管部门的大力治理下，商业银行的信贷风险状况有了很大改善，不良资产率逐步降低(见图1)。但是，我们不能仅仅凭不良资产率下降就对银行的风险管理能力高枕无忧。―个不可否认的事实是：信贷资产大量增加，分母变大使得银行不良资产率有较大下降，而我国商业银行在市场环境变化日趋频繁的今天，风险控制能力，特别是在国际贸易融资和国际项目贷款中国内银行的风险控制能力和风险管理经验都亟待提高。
一、外向型企业面临的信用风险
2008年爆发的美国次贷危机引发了全球金融风暴，给广大外向型企业敲响了风险控制的警钟。截至2009年12月31日，美国已经有121家银行倒闭。对于改革开放才30年的中国企业而言，国外市场的情况不但复杂多变，而且会计和法律体系与我国有很大不同，“走出去”企业对各种风险的识别能力和处理经验尤显不足。作为企业债权人的银行，发放的国际贸易融资和国外项目贷款同样将面临较大的风险。特别是当系统性风险发生时，银行如果不能有效地把贷款风险“外移”，就只能自身承担巨额损失。因此，通过制度创新和技术创新，运用信用保险分散、化解银行潜在风险，建立和完善银行自身的风险管理体系，将成为今后国内商业银行风险管理的一个重要课题。
按照巴塞尔协议的分类，商业银行面临的三大风险包括信用风险、市场风险和操作风险。操作风险可以归为内部风险，保险在商业银行操作风险的规避中也能发挥应有的作用。信用风险和市场风险可以归为外部风险。市场风险可以转化、体现为信用风险。市场风险发生时，往往就会发生系统性的信用风险。信用保险可以帮助企业，进而帮助银行规避或降低信用风险和市场风险。
具体来说，“走出去”企业所面临的信用风险包括商业风险和政治风险。企业面临风险，银行的信贷资金就不安全，因此全面分析和规避“走出去”企业面临的风险对于保证信贷资金的安全是必不可少的。
商业风险指在商业信用付款条件下国外买方或在信用证付款条件下国外开证行或保兑行由于出现信用问题致使被保险人发生收汇损失。主要包括：买方或开证行破产或者无力偿付债务；买方或开证行拖欠货款；买方拒绝接受货物、开证行拒绝承兑。
据麦肯锡调查，1917年的100强企业，70年后。已经有61个走向了死亡，而在39个幸存者中，仅有18个仍然存在于1987年的排行榜中，而这18家公司在股市上的表现结果却降低了20％。只有两家企业――GE和柯达在70年间仍然运作良好，但10年后，柯达已经从100强中消失。如图2所示，2006年以来，美国的商业风险也呈上升趋势。
政治风险是指在买卖双方均无法控制的情况下，国外债务人(在商业信用付款条件下是国外买方；在信用证付款条件下是国外开证行或保兑行)所在国家或地区的政治、经济环境发生变动，造成国外债务人不能按时支付货款。包括在被保险人和买方均无法控制的情况下，债务人所在国或地区禁止或限制汇兑、禁止买方所购的货物进口、撤销进口许可证、颁布延期付款令、发生战争、暴动等政治事件等。
中国是遭受反倾销调查和制裁最多的国家。在1995～2008年6月间，中国遭到各国的反倾销立案调查640起，制裁441起，分别占全球调查和制裁总数的19.4％和21.0％，是98个被调查和制裁国家中平均数的18.9和18.8倍。由图3可见。
二、现代商业银行信用风险管理现状
现代商业银行的信用风险管理是建立在先进的信息技术基础之上的。花旗、大通、美洲、汇丰等银行都拥有各自的全球信息系统。其数据均能做到每日更新。实时处理数据的能力很强，而且具有很强的统计及查询功能，能为行业、区域、产品、信贷组合等日常检查及风险评级工作提供全面支持，为其高水平的信用风险管理提供了有力的技术保证。JP摩根银行的统计分析表明，在贷款决策前预见风险并采取预控措施，对降低实际损失的贡献率为50％至60％。在贷后管理过程中监测风险并迅速补救，对降低风险损失的贡献率为25％至30％，而当风险暴露后才进行事后处理，其效率低于20％。因此，西方现代商业银行十分重视对信用风险预警系统的建设，力求尽早地发现风险。
以美国为代表的西方现代商业银行十分注重对信用风险的量化研究。20世纪90年代以来，信用风险管理数理模型的研究在国际上得到了高度重视和快速发展，在实证的基础上建立了很多信用风险量化模型，比较有代表性的有：一是JP摩根银行于1997年推出的信用度量制模型(Credit Met―riea)，是一个基于Vail(Value at risk，也可译为“风险价值”或“受险价值”)方法的模型，其最大的特点在于从资产组合而不是从单一资产的角度看待信用风险，使用了转移矩阵反映公司信用等级的变动；二是KMV公司基于期权理论的KMV模型，该模型用授信企业股票的市场价格波动状况来确定企业的信用等级，它采用结构方法，使用期权定价公式来求公司资产价值及其波动；第三是CSFP的Credit Risk+方法，该方法使用保险精算的计算框架来推导投资组合的损失，它只对违约风险进行建模，而不考虑信用等级的变化。在信用风险量化的基础上，采用信用保险手段把风险外移，在西方商业银行已经非常成熟。
反观中国，银行业监督委员会强制要求商业银行从2004年1月1日起，全面采用五级分类法，并了一些对商业银行具有强制约束力的文件，包括风险报告制度、贷款发放流程、贷后管理制度等，有助于提高国内商业银行的信贷管理水平。很多商业银行成立了风险管理部门，风险管理逐步实现了专业化。但是，到目前为止，国内还没有任何一家商业银行对信用风险进行量化。而在巴塞尔新资本协议中，所推荐使用的信用风险测量方法都要求对信用风险进行量化。最为关键的是，国内商业银行还无法建立全球信息系统，信息不对称使得银行在国际贸易融资和国际信贷中的信用风险控制中处于不利地位。与信用保险机构进行分摊协作的模式必须尽快建立。
三、出口信用保险在国际信贷风险管理中的运用
信用保险是指信用保险机构(Export Credit A-gency，ECA)对企业投保的货物、服务、技术和资本产生的应收账款提供安全保障机制的一种保险。它以贸易中的买方信用风险为保险标的，保险人承保在经营出口业务过程中因买方的商业风险或买方所在国(地区)方面的政治风险而遭受的损失。信用保险对于促进一国出口具有非常明显的作用，得到各国政府的重视。信用保险可以帮助银行降低所面临的外部信用风险和市场风险。
从传统意义上讲，保险在经济体系中的作用更多体现为经济补偿功能，但从发展的角度看，保险的资金融通和社会管理功能，特别是社会风险专业管理的功能将发挥越来越重要的作用，并受到社会的广泛关注和认同。信用保险所关注的就是信用风险，它的社会风险专业管理功能应该在银行的信贷风险管理中发挥更重要的作用。
下面我们分别对贸易融资和国际项目贷款中银行与信用保险机构的协作方式进行说明。
如前所述，融资企业将面临市场风险、信用风险和操作风险，在信用保险参与的情况下，银行可以把市场风险和信用保险外移给信用保险机构，通过“信保机构主内银行主外”的合作模式，共同监控企业的操作风险。因为信用保险的理念就是与企业风险共担，银行的贷款也要一对一的对企业进行评估控制企业操作风险，双方可以互为第三者监督角色，降低信保机构和银行的风险。
首先，在贷款发放以前，信保机构可以通过专业的买家资信调查，全面评估买家风险，核定买方的授信额度。其次，在贷款发放后，信保机构还能凭借专业的风险管理能力和庞大的数据网络对买家的风险进行跟踪，从而把风险降到最低。此外，银行专注于对融资企业的授信调查，在信贷审批时还能通过信保机构获取融资企业全面的海外买家信息，为客户的还款能力提供保障，形成科学审批“硬指标”，充当信贷审批的好助手；采用合适的产品给融资企业进行产品配备，审查单据真伪和进行专业的资金监管，具体见图4。
在国际项目融资中，国内企业面临的风险更为多样化。我们可以把它们分为政治风险、商业风险、履约风险和自然灾害与工程风险。
信保机构在政治风险的识别和处理上具有天然的专业优势和人才优势，完全能够也理所应当承担政治风险造成的损失。但是，影响项目的商业风险却不胜枚举，需要各个参与方都尽己所能，银行仅能“外移”部分给信用保险机构，因为第一还款来源不足的风险只能尽量减小而不能完全规避，这也导致了目前国内银行过分依赖第二还款来源。对于履约风险，需要银行利用自己的专业能力进行一对一的考察，对于出口商或者承包商的经验、能力、管理人员素质进行判断，并且监督出口商把自然灾害和工程风险转嫁外移给其他的保险公司。如图5所示。
四、银行国际信贷风险管理和出口信用保险协作的误区
第一，对信用保险融资功能的理解比较片面，合作存在障碍。在信用保险参与的国际贸易融资中，目前信保机构、银行和融资企业对出口信用保险的融资功能仅仅理解为：通过信用保险机构对应收账款信用风险的承保，使原来风险较高的应收账款成为风险较低的优质资产，据此获得银行融资。这种理解仅仅着眼于投保后的应收账款本身，没有全面考察投保行为对出口企业风险状况的影响，进而对银行信贷资金安全的影响。这不仅离三方共赢合作模式的目标相去甚远，而且也存在着运行不畅的问题，同时造成信用保险项下的融资成本居高不下。
第二，风险管理与信用保险合作层次较低，利益冲突较大。当前银行逐单叙做的贸易融资模式体现了银行目前的风险管理层次较低：一方面是着眼于贸易融资中相关单据和合同审查环节的业务品种风险管理层面；另一方面是着眼于对信保机构和出口企业作为合作方的职能风险管理层面。而没有意识到信用保险可以通过全面监控融资企业的买家风险异动来帮助银行监控融资企业本身的风险，在买家风险和融资企业风险之间筑起一道防火墙。而且，逐笔融资做出口信用保险融资的模式，使出口信用保险的保费直接体现为逐笔融资的成本，这导致出口企业使用出口信用保险融资产生的融资成本与使用其他信贷形式产生的融资成本不具比较优势。较低的风险管理层次无法使合作各方同时实现成本一收益均衡，加剧了合作三方的利益冲突。
第三，银行制度层次对信用保险的支持缺位。银行及其监管部门对出口信用保险的风险管理作用认识不到位，将融资企业投保行为与信贷定价联系起来的政策制度支持缺位。这些制度的缺位不仅导致全面投保合作模式缺乏，难以推行，而且使当前的贸易融资模式也存在运行障碍。逐单叙做的贸易融资模式使银行根本谈不上将全面投保信用保险作为衡量出口企业风险状况的重要因素纳入贷款定价体系中来考虑。仅仅着眼于投保后的应收账款作为担保进行融资的模式难以在合作三方中形成稳固的共同利益，合作范围难以扩大。
五、政策建议
银行信贷风险管理和信用保险应建立一种“金融共生”关系，达到相互依存、相互促进、共同发展的目的。一方面，信用保险机构通过专业的风险控制技术和风险损失分散机制，为银行信贷风险管理提供有价值的服务和切实保障；另一方面，银行业在获得服务和价值的同时，能够为信用保险提供更大的客户群体。实现风险分散以及业务的跨越式发展。
银行国际信贷风险管理和出口信用保险要建立“金融共生”关系，必须通过三大模式：
一是利益捆绑。通过为信贷项目安排信用保险的方式，将部分损失风险转移给信用保险公司，从而双方实现了利益捆绑。可是，这是一种不稳固的、浅层次的合作关系，不能够充分满足银行信贷风险管理的需求。
二是角色参与。一般来说，保险公司应银行要求，参与银行信贷风险管理是一种简单的合同关系，即为项目提供保险服务。尽管在承保过程中，信用保险公司也要进行资信调查、限额审批等步骤，评估项目风险，但是信用保险机构的角色还是一个普通的保险服务提供商。在建立共生关系的愿景下，通过制度安排，使得信用保险能够参与银行贷款决策的全过程，在贷前、贷中、贷后都能发挥自身作用，即在银行的信贷风险管理体系中充当“第三方监理”的角色，再以一定的利益相关联。这样信用保险就可以在信贷项目的操作中对银行起到有效的监督和制衡作用，特别是对内部欺诈问题。
三是专业的风险管理制度。尽管银行自身也注重信贷风险管理，但是信用保险机构在风险管理的角色中仍有特殊作用。关键是对待风险的态度方面，银行与信用保险机构是不同的。银行侧重于风险外移与交易，风险管理是相对静态的；而信用保险机构却侧重于风险的管理与吸纳，风险管理是动态的。这种差异在这次次贷危机引发的金融风暴中得到了充分的印证和体现。信用保险在风险管理方面具有相当强大的信息和技术优势，信用保险机构掌握了较多的风险信息和数据，有利于风险的定性定量分析，为银行信贷的风险定价风险控制提供有力支持。
同时，银监会、保监会等监管机构充分认识到信用保险与银行信贷风险的共生关系，并且进行相应的制度安排，也是必要的保证。
首先是行业协调。银行属于银监会监督和管理，信用保险公司目前属于保监会监督和管理。按照我国现行的分业监管模式，要推动信用保险运用到银行风险管理中，充当“第三人”角色，必须得到两大监管部门的支持。如银监会可以完善相关制度，要求商业银行在开展信贷业务的过程中，必须导人信用保险参与风险管理方案，形成刚性制度安排。
关键词：商业银行 会计操作风险 管理
会计操作是反映商业银行资金或资本运动的基础和核心环节，其风险的防范在现代商业银行经营中的地位日益重要：业务发展、产品创新加快，需会计操作风险管理加以跟进；网点建设力度加大、新进员工较多，而目前会计操作仍较多属柜面操作，由此伴随会计操作风险管理重要性凸显；随着国际国内形势的变化，尤其在经济下行期，案件防控的形势将更加严峻，开户、存款、转账等业务已成为银行案件重灾区，控制会计风险将有助于商业银行加强操作风险管理。鉴于此，本文以C银行为例对会计操作风险管理现状进行梳理，分析管理机制中存在的不足，并尝试提出改进建议，为促进提高管理效果提供参考。
一、商业银行会计操作风险管理现状
（一）会计操作风险管理模式
组织管理架构方面，目前对会计操作风险的管理主要分为两条线，一是会计及营运管理条线对会计操作风险的具体管理，二是风险条线基于全面风险管理职责，对操作风险的整体管理。同时，越到基层行，管理部门越少，操作管理职责更加集中。凡涉及柜面业务操作、核算，均由会计部门管理。
主要管理措施方面，一是通过规章制度、业务处理系统以及开展评价评估等建立操作管理基础平台；二是借鉴国外主流银行关于流程银行建设的做法，全面推行核心业务系统的前后台分离，逐步上线柜面业务集中处理系统；三是开发业务监测系统、推行基层机构关键风险点监控检查以及建立委派会计主管、风险主管、纪检监察特派员三位一体的监管体系，加强稽核、检查控制。
（二）存在的主要不足
1、制度繁多而分散，操作使用性不强
会计操作涉及多项业务、多个产品及环节，但相关操作管理控制要求散见于多项制度中。一方面，对于具体操作人员来讲不易系统掌握和及时、方便查询；另一方面，随着业务的快速发展、系统的不断优化，有关制度要求与业务发展的匹配性、实际可操作性等方面存在的不足不能及时进行统一更新、直观展现，只能采取“补丁”方式以更多制度出现，使制度体系不断膨胀。
2、管理职责不够明确，合力未能得到有效发挥
一是处于业务条线管理和大会计管理并行阶段，流程管理被分割，部门间职责界限不明晰。目前，公司业务条线较多关注的是公司类信贷业务；个人银行业务条线涉及前台管理部分仅限于柜面服务和某些产品营销；中间业务综合性较强，在管理上也存在分散的现象。由于职责不清，加之缺乏有效的协调和运作机制，信息传导不顺畅，易出现脱节和管理漏洞，也易导致部门间相互推诿，一旦出现问题无法及时得到解决。
二是在业务经营管理日趋集中的模式下，基层行与上级行的管理范围及职责边界不够清晰。目前，上级行集中管理能力尚有欠缺，较多工作停留在表面，而基层行由于资源和手段有限，以及在业务发展压力下，难以有效实施管理控制。因各自管理重点和风险控制职责未细化、明确，可能使一些关键控制环节成为管理盲点。而在逐级负责的管理体制中信息不对称的情况较多出现，特别是在垂直管理方式下，一定程度存在权力上收、责任下放的情况。
3、对人员管理缺乏有效措施
一是员工培训效果不足。一方面上岗前培训不足，既涉及新入行人员，也存在因轮岗而到新岗位人员，由于对相关操作要求不熟悉，办理业务违规操作、关键风险点控制不到位，而随着网点建设力度加大、新进人员较多，该矛盾更加突出；另一方面，后续培训不足，培训方式较单一，培训对象较局限条线内人员，未统筹考虑实际操作需要。
二是在防范道德风险方面，主要是由监察部门发起，通过调查问卷的方式进行员工行为排查，效果和可操作性较差。目前虽设有纪检监察特派员，但其履责的有效性及能发挥的效果还有待评估。
三是在激励约束机制方面，目前对网点人员业务量、核算质量的考核未实行买单或定量考核，造成部份柜员重产品营销、轻前台操作风险控制。同时，一项业务的完成是流程上各部门及人员共同努力的结果，但在绩效考核分配时往往主要考虑一线经营部门，未能进行一定合理分配，影响会计人员的工作积极性和配合程度。
4、检查频繁但效果不佳
一是检查缺乏针对性。目前的检查项目较多是作为一项任务安排或临时要求，未针对不同分支机构的风险特点来确定检点和检查力度，造成对部分区域风险关注不够或投入资源过多。而基于资源、时间局限性开展的诸多自查，虽强调自查质量，但事实上由于多种原因，自查流于形式的情况屡见不鲜。
二是检复。在一定范围内，检查频率与控制水平成正比，但存在一个临界点，超过临界点不但会造成高昂的检查成本和低下的检查效率，而且会形成“管理疲劳”。检复归根结底是分割式管理的结果，没有将检查管理有效嵌入业务流程之中。从三道防线看，各防线间应是补漏而不是重复，但实际操作过程中未能体现出层次性差别。
三是检查手段滞后。在激烈竞争的情况下，促成银行通过创新产品、流程、业务运行系统提高竞争力，但在业务快速发展的同时，检查手段却相对滞后，特别是基层行，目前仍较多采取现场检查和抽查监控录像的方式进行检查。
四是对待检查发现的问题处理方式简单。各级管理部门组织检查后较多是对检查发现的问题进行通报、罚款、积分管理等，未对问题原因予以深入剖析和后续监督。同时，整改工作基本是由被检查机构本身来完成，整改重心低，不能抓住问题的关键成因，由于业务具有反复性以致同类问题屡查屡犯。被检查单位一方面平衡违规成本，另一方面存在侥幸心理，更不用提举一反三整改。
二、加强商业银行会计操作风险管理的改进建议
（一）梳理、整合现有制度体系
对现有制度性文件进行清理、识别、整合，并建立起结构化、层次性的制度体系。制度体系可分为程序/规定、作业指导书/规范、岗位操作手册三层。程序/规定是描述各项活动的过程和顺序或阐述某方面规定的文件，是对部门层次同类业务活动或管理活动的总和描述，如会计核算规定等；作业指导书/规范是反映各项业务和管理活动的流程、风险点及控制措施、记录，以产品、业务流程出发，如对公负债类产品作业指导书、资金证明业务操作规范等；岗位操作手册是反映各级机构、部门、岗位的职责，如针对会计主管、综合柜员等岗位确定的基本操作要求、关键控制环节及风险提示等。
同时，搭建制度文件管理系统平台，集中存放，对重点之处突出标示，便于操作和查询。并建立制度后评估机制，就制度的运行情况通过一定的渠道或平台，广泛征集操作人员的意见，及时进行更新和动态管理。
（二）理顺、明晰职责，加强条线间沟通、融合度
一是调整柜面业务管理职能，将对私营业网点柜面交易、人员管理及风险控制等管理职责由会计部门移交个人金融部门。同时，鉴于国际业务与人民币业务在核算、操作上存在较大差异，明确国际结算（含个人外汇业务核算）管理职责由国际业务部门负责。会计部门主要负责对公业务核算操作管理，牵头管理会计核算政策、制度的制定等。由此，降低沟通协调成本，也避免可能产生的管理盲点。
二是业务条线应加强与会计条线的沟通协调，避免本位主义，在培训、制度、信息传递等方面兼顾产品线上涉及的部门需要，共同促进规范操作和业务发展。
（三）加强人员管理，充分利用资源
一是加强岗前培训和后续培训。把握培训对象需求，分层次、按不同对象实施针对性培训。针对新上岗人员、发生差错较多人员等开展短小培训，利用晨会时间进行重点提示和强调，特别是操作要求和风险应对措施。同时，建立岗位人员储备机制，确定多岗位适岗学习要求，鼓励开展二岗学习，并在日常培训学习时加以引导或提供相应机会。
二是加强员工行为管理。完善员工行为管理和排查手段，开发运行员工行为排查系统，改善排查效果，并对排查发现有异常行为的，及时采取有效处置措施。在问责方面，应克服单纯的“惩办”主义，把保护和奖励合规、抑制和惩戒违规与主动纠错从轻问责或免于问责等制度的建立结合起来。
三是加强人力资源利用。前台人员直接与客户打交道，为客户提供结算服务，掌握着客户最基本也最重要的资金流动情况，可为业务部门开展营销和后续维护以及贷款管理等提供诸多信息。因此，可充分利用会计人员队伍，赋予其相应职责，并在利益分配上给予充分考虑，通过发挥整体合力促进业务发展和有效管理。同时，从考核机制上对产品营销和前台操作进行分离，形成真正的制约机制。
（四）提高检查效率和效果
1、加强检查的计划性和针对性
尽量减少临时性检查，针对不同地区和不同层级的业务及风险特征来确定检点、检查频率和检查深度，实行差别化监管和监管资源的有效配置，如加大对岗位制约、授权管理、重要单证和物品管理、账户管理等关键环节以及问题较多行的检查力度等。同时，结合会计操作模式变化，分析、确定风险点和关键控制环节。
2、整合检查资源、改进检查方法
加强沟通协调和统筹安排，按照重要性和风险导向原则，合理确定检查内容和检查方式，充分利用系统进行非现场检查。同时，区分三道防线层次，加强对控制较薄弱的业务的持续监督，努力发挥各自作为风险管理团队成员的协同效应、互补效应和增援效应。
3、采取有效措施促进提高自查质量
充分运用激励与约束机制，对主动发现、暴露问题的行给予肯定并作为正向激励，反之，对自查未发现、未反映问题的情况，追究相关管理责任。通过提高每次自查质量，促使切实履行职责，减少违规问题的发生。
4、进一步加强系统控制建设
一是持续推进前后台分离工作。通过前后台分离，实现集中处理、流水线作业，既减轻前台工作量和压力，也分散控制风险。对于已上线运行柜面业务集中处理系统的情况应开展持续后评估和优化工作，如前台录入质量、影像信息质量、后台岗位控制和工作质量等。
建立一套医院发展需要的自主采购管理办法，不仅有利于提高医院风险防范能力，而且有利于提高采购工作效率，使医院内部信息交流更广泛，增强内部各部门合作，从中为医院培养更高素质的复合型人员。
1.1提高医院风险管理能力，完善医院管理制度
医院的主要风险有合规风险和经营风险，而医院的经营风险主要体现为财务风险和医疗风险。众所周知，医院的一切行为都必须符合国家法律法规和上级财政、卫生、人事、环保等部门的政策性规定。倘若医院的行为违反国家法律法规和上级部门的政策性规定，侵害了社会公共利益，将受到行政或司法处罚。这就是医院的合规风险。医院经营风险是指医院在为赢得某一个经营机会，实现医院经营目标的过程中可能遭受的损失。损失的体现可能是直接体现在经济上，也有可能在医院开展医疗服务过程中体现，影响医疗质量不好，甚至发生医疗事故，给医院声誉带来消极影响。随着市场经济的发展和医疗体制改革的深入，医院面临前所未有的责任和风险,稍有不慎,就有可能导致医院陷入困局。根据有关规定，公立医院在一定情况下可以自主选择采用院内邀请招标、询价、竞争性谈判或院内谈判议价方式开展采购经济活动。建立医院自主采购管理办法，有利于提高医院风险管理能力，完善医院管理制度，促进医院的可持续发展。
1.2优化工作流程、提高工作效率
建立医院内部自主采购管理机制，有利于避免参与招标谈判的人员因没有事先做好准备或没有进行充分的讨论形成谈判方案，所导致招标失效或谈判活动无法正常开展；有利于统一医院内部信息设备、标识宣传、医疗设备、小额工程、后勤保障等领域的自主采购流程，提高工作效率。
1.3加强医院信息与沟通，增强各部门的团结合作
目前，很多医院采购业务由主管该业务的职能部门负责，其他职能部门甚少参与其中，各部门之间形成信息孤岛，资源难以共享，严重影响医院信息的流通和工作效率。部门间的沟通存在障碍，有的甚至存在以自己为中心现象，不同部门之间或者部门内部组别之间没有进行有效的沟通，达成共识，共同协作寻求医院的最大效益。建立医院自主采购管理办法，有利于统一医院自主采购步伐的同时，加强各部门的沟通合作，实现资源共享，实现各部门的共同发展。
1.4培养复合型人才，提高员工的职业素养
公立医院建立自主采购管理办法，强化医院各部门信息与沟通的同时，有利于增强各部门员工对于非自身专业领域知识的了解，为医院培养复合型人才；建立自主采购管理办法，有利于增强员工的责任感和紧迫感、具有适当的工作压力，提高其工作积极性和创造性，培养其爱岗敬业、勤奋工作的精神，提高员工的职业素养。
2实施范围及参与人员
实施范围是医院对未达到政府采购限额标准的项目实施自主采购时所涉及的一切经济活动。参与人员包括医院业务、技术、工程、财务、审计、法律等专业技术人员。医院行政后勤管理人员是开展医院自主采购活动的主力军，医院非行政后勤管理的医、护、药、技人员必要时协助其工作。值得一提的是，当开展的项目涉及到两个或以上的内容时，需要所涉及不同专业行政职能部门共同参与，应考虑重要性原则，由重要类别的业务主管职能部门为项目主管职能部门，跟进整个项目开展的组织实施，即负责跟进项目的论证、审批、供应商挖掘、招标谈判、合同签订、验收、保质期维护等整个项目的生命周期。例如以旧换新设备的最主要目的是买设备，旧的资产的处置为辅，那么这个项目的负责部门应该就是设备部门，财务部门为辅。
3实施步骤
对项目生命周期存在的风险进行评估后可以发现，很多风险关键控制点都是在项目论证、审批、潜在供应商挖掘、招标谈判这四个阶段。因此，医院只要做好这些重要阶段的管理，就可以更好地防范风险。鉴于公立医院的项目论证和审批基本按照各地方政府要求有所不同，下面主要介绍潜在供应商挖掘和自主招标谈判的实施步骤。
3.1潜在供应商挖掘
①随着市场经济深化，可以为医院提品和服务的供应商越来越多，产品品种和服务形式也越来越复杂。医院应该充分利用人脉、网络、宣传媒体等手段为医院寻找更多实力雄厚、信誉良好、产品质量佳、服务好、价格合理的供应商。
②医院应该对参与投标、询价、谈判议价的供应商充分调查，综合评价后，做出恰当选择。调查的结果应该形成记录、既方便此项目招标过程中专家的查阅，又可以在日后开展同类项目继续使用，减少重复调查，提高工作效率。
③医院各类别采购业务的归口管理职能部门，要将收集到的潜在供应商资料整理归档。供应商档案包括其资质证明、财务状况证明、与医院合作记录等资料。
④业务管理职能部门可以综合运用历史档案分析、书面资料分析、现场调查和观察、询问被调查单位管理层和业务经办人、询问其主要客户等外部相关人员、互联网查询等方法对潜在供应商开展调查工作，以便获得对方尽可能详细的情况，更准确地评估风险。
⑤业务管理职能部门人手充足的情况下，应该安排不少于2人对潜在供应商开展调查。这样可防止腐败行为，提高医院经济效益。对于重要项目潜在供应商的调查，更可采取多部门联动的方式，成立多部门联合调查组开展调查。
⑥调查人员对供应商实施调查后，应该进行风险评估并形成调查结果报告书，提交招标议价专家进行查阅，作为选出项目合作对象的重要依据。
3.2招标谈判
①组建医院自主采购管理委员会，统一制定医院内部的招标管理办法，坚持依“法”治院。
②充分考虑专业特长，采用由部门推荐与自荐相结合的形式，选出院内招标谈判专家，建立专家库，并详细记录专家库内专家的就职部门、对医院历史熟识程度、年龄、性别、学历、学位、职务、职称、专业技术水平等内容。考虑到医院的持续发展，专家库的专家应遵循新老搭配的原则。
③明确招标谈判专家的职责。专家们除了参与评标、询价、谈判议价活动，还应该参与招标文件的编制或者审核。但不等同于同一项目，相同的专家既参与招标文件编制和审阅，也参与评标谈判。即实行回避制，编制技术文件的不应该参加评标。
④认真筛选每个项目的评标谈判专家，形成专家组。专家组应为单数（3/5/7人），其中一定包括且限于一名在项目主管职能部门就职的专家，一名具有财务背景的专家。初定评审专家后，需要提前通知被选中的专家评标谈判时间、地点、内容等情况，好让其做好工作安排，并提醒专家有关避嫌事宜，有亲戚、朋友或有利益相关的人员不应该参加任何与招标有关的活动。
⑤开标、评标、询价、谈判议价过程要有专职记录员认真做好记录。
⑥项目主管职能部门可以派出一名除评标谈判专家以外的人员作为采购代表参与开标谈判议价过程，在评标前向专家介绍项目情况、供应商的调查情况等，但不参与具体评标谈判议价事宜。
⑦强化评标、谈判议价小组成员责任意识。评标、谈判议价小组成员应树立为民、为院、为病人服务意识，为医院节约每一分钱，最大限度地保证采购的物品达到最高的性价比，使患者就医享受更低费用，杜绝不良行为的发生。同时可安排职工代表参与开标过程，以增强职工主人翁意识和招标的透明性。
⑧项目开标、评标、询价、谈判议价具体时间和地点应该由医院集中统一安排。由于涉及的专家分布在医院不同部门，为了提高工作效率，项目主管职能部门应定期向医院提交开标谈判议价申请，由医院统一协调安排合理的开标谈判时间。
4结语
摘 要 随着“低碳经济”的发展,碳金融逐渐成为推动低碳经济发展、抢占未来低碳经济先机的关键,同时为我国商业银行提供了全新的发展空间,提升其国际影响力。面对国外碳金融市场发展迅猛,如何抓住机遇,挖掘碳金融市场,提升中间业务的服务质量和水平,成为摆在我国商业银行面前的一个重要的发展问题。本文从碳金融业务的内容、实践经验、问题等方面进行了初步探讨,为我国商业银行碳金融业务的发展提供智力支持。
关键词 商业银行 碳金融 金融创新
2009年底,联合国气候变化大会在丹麦哥本哈根落下帷幕。气候变化问题再次引起国际社会的高度重视。为应对世界气候变暖,国际社会表达了加强气候变化国际合作,共同应对挑战的强烈意愿,而金融业也逐步兴起了新型金融――碳金融(Carbon Finance)。碳金融市场已发展成为全球最具发展潜力的商品交易市场。而作为间接融资的主体,如何发展碳金融业务、参与金融市场已成为我国商业银行面临的重要问题。
一、商业银行“碳金融”业务的基本介绍
碳金融是指旨在减少温室气体排放的各种金融制度安排和金融交易活动,既包括碳排放权及其衍生品的交易、低碳项目开发的投融资,也包括银行的绿色信贷以及其他相关的金融中介活动,是由《京都议定书》而兴起的低碳经济投融资活动。《京都议定书》规定了“联合履行”(JI)、“清洁发展机制”(CDM)和“国际排放权交易”(IET)三种灵活的履约机制,允许联合国气候变化框架公约缔约方国与国之间,进行减排单位的转让或获得,而碳金融就是基于这三种履约机制而开展的投融资活动。碳金融在整个碳交易的价值链当中起到了促进减排的成本收益转化、能源链转型的资金融通、转移分担风险和促进国际贸易投资等多项功能。
对商业银行而言,在开展“碳金融”业务,主要是指为项目开发提供贷款、担保和中介服务,开发各种创新金融产品,为碳排放权的最终使用者提供风险管理工具,或者为投资者提供新的金融投资工具,如碳交易保理、碳基金托管、开发与碳排放权交易挂钩的理财产品、碳信用期权、期货等衍生金融工具套期保值交易等。
二、我国商业银行开展碳金融业务的现状
据世界银行的报告,国际碳交易增长十分迅速,全球以二氧化碳排放权为标的交易总额从2004年的10亿美元到2008年突破1000亿美元,五年时间增长了100倍。而中国是全球CDM项目注册认证最多的国家。截至2010年3月10日,共有752个CDM项目成功注册,获得了联合国执行理事会核查认证的减排量证书(CER),占全球获认证项目总数的36.3%,预期可产生的年均减排量可达到1.88亿吨二氧化碳当量,占项目总量的48.4%。中国已成为目前世界上最具有潜力的碳减排市场和最大的清洁发展机制项目供应方。而据有关专家测算,2012年以前我国通过CDM项目减排额的转让收益可达数十亿美元。碳交易市场在我国发展空间非常广阔。
近几年来,国内越来越多的企业积极参与碳交易,我国的金融机构也在过去几年中为支持节能减排项目积极尝试金融创新,并获得了有益的经验和成果。兴业银行、北京银行和上海浦东发展银行等几家股份制商业银行从2006年起陆续与国际金融公司合作,推出了节能减排项目贷款的信贷产品和衍生产品。其中,截至2009年底,兴业银行累计发放节能减排项目贷款187笔,累放金额137.37亿元,实现在我国境内每年减排二氧化碳2685.34万吨。浦发银行则在国内银行界率先以财务顾问方式,成功为陕西两个装机容量合计近7万千瓦的水电项目引进CDM开发和交易专业机构。国有大型商业银行也纷纷提出打造“绿色信贷”银行的长期发展战略,工、农、中、建等国有商业银行在信贷审批中均实行了环保政策的“一票否决制”,并制定了“双高”、产能过剩及潜在产能过剩行业的信贷退出计划。2008年,工商银行在对“两高”行业152户企业实现清退的同时,实现节能环保项目贷款同比增长69.17%;农业银行否决“不环保”贷款项目167个,支持“节能减排”项目金额711亿元;截至2008年12月31日,建设银行实际退出的贷款达644.59亿元,完成既定计划的121.86%,同时绿色信贷项目贷款余额大幅增长至1541.43亿元。
三、我国商业银行开展碳金融业务中面临的问题
尽管中国商业银行参与碳交易业务取得了前所未有的成绩,但与国外的碳金融的发展的速度和水平相比,中国商业银行并没有广泛而深入地介入碳金融业务,不仅缺乏成熟的碳交易制度、交易场所和交易平台,更缺乏证券、期货、基金等各种碳金融衍生品的金融创新产品。究其原因,中国商业银行在当前低碳经济背景下还面临着以下挑战。
1.国内银行自身能力不足。目前国内商业银行在碳金融方面虽有所动作,但都没有深入到核心部分,缺乏对CDM相关专业知识及政策法规的深度了解,投资该领域项目的业务能力严重不足,不仅缺乏成熟的碳交易制度、碳交易场所和碳交易平台,更没有各种碳金融衍生品的金融创新产品以及科学合理的利益补偿机制,难与国际金融机构抗衡,使我国面临着全球碳金融及其定价权缺失带来的严峻挑战。
2.中介市场发育不完全。CDM交易规则十分严格,开发程序也比较复杂,销售合同涉及境外客户,合同期限很长,非专业机构难以具备此类项目的开发和执行能力。在国外,CDM项目的评估及排放权的购买大多数是由中介机构完成,而我国本土的中介机构尚处于起步阶段,缺乏专业的技术咨询体系来帮助金融机构分析、评估、规避项目风险和交易风险,难以开发或者消化大量的项目。此外,由于对中介机构还缺乏有效的监管,一些中介机构在材料准备和核查中存在道德风险,甚至提供虚假信息。
3.交易成本高昂,风险较大。国际碳金融交易市场的交易成本巨大,主要源于基于项目的交易涉及跨国项目的报批和技术认证问题,监管部门要求制定运营机构来负责项目的注册和实际排放量的核实,所涉及的费用高昂。此外,金融机构开展碳金融业务,除了面临基本的市场风险、信用风险和操作风险外,还存在较大的政策风险和法律风险。风险进一步推动了成本和风险的增加。
4.外部的政策激励措施不足。发展碳金融业务实质上是对经济发展方式的重大调整,但由于欠缺有效的风险补偿、担保和税收减免等综合配套政策,往往导致转型企业经营成本大幅上升,缺乏经济效益,直接导致银行信贷风险的上升。由于碳金融业务的概念还并不明确,缺少具体的碳金融业务的指导目录,未能使碳金融业务获得政策的倾斜,没有激发金融机构参与的积极性。
5.市场环境的不确定性。商业银行在开展碳金融业务时,需要重视其潜在的政策风险。最重要的是未来的《京都议定书》充满变数,为这项交易带来很多不确定性。一方面是到了2012年后,《京都议定书》是否续签,内容有何变化都不得而知;另一方面,中国能否保持非附件I国家,继续不必履行减排义务,存在不确定性。此外,国内缺乏相关法律制度体系,使得商业银行向碳交易市场要素提供金融支持时没有相应的依据。
四、我国商业银行开展碳金融业务的政策建议
中国银监会主席刘明康强调,商业银行银行要扮演好两个角色:第一要成为低碳理念推广的“践行者”,第二要成为低碳经济的“创新者”。而商业银行要真正扮演好这两个角色,应该提高认识,从产品研发、信贷投向、风险管理以及人才培养等方面都需要引起高度重视,顺利开展“碳金融”业务。
1.进一步提高对低碳经济与碳金融的认识。全球对低碳经济取向的认同以及碳金融业务的巨大市场空间决定了银行提高对低碳经济的认识具有十分重要的战略意义。为此,商业银行应进一步强化对低碳经济的认识,把加大对低碳经济的服务与支持力度作为经营理念和价值导向之一,把可持续发展与社会责任提升到经营管理的战略层面。在项目融资决策时充分考虑相关利益主体的诉求,积极学习国外银行业处理环境和社会风险的先进理念和方法,建立适合我国国情的“绿色信贷”体系,并逐步参与到国际金融规则的制定和修改过程中。
2.加大对低碳经济行业的信贷投放力度。目前,我国商业银行资金投入过度集中于基础建设等两高行业中,对CDM项目投入比重很小。大量信贷资金集中在某些行业,在银行调整其信贷资金结构过程中,可能出现多家银行同时对一家企业压缩信贷规模的“羊群效应”,从而增大资金退出的难度。因此,建议银行一方面压缩对“两高”行业的信贷投入,一方面要对低碳经济的发展给予一定的信贷倾斜,重点关注能效技术评估,大力支持诸如新能源等行业的发展。
3.创新碳金融业务服务模式。首先,创新碳金融业务信贷融资模式。我国商业银行在开展碳金融业务提供融资服务时,创新思路和融资模式,将原有绿色信贷模式进一步专业化为低碳信贷体系,低碳企业贷款与CDM下CERs贷款相结合。一方面可引进发达国家先进的节能减排资金援助和节能技术,另一方面可促进低碳企业贷款中低碳企业对能源的高效利用和清洁开发。其次,应该继续着力进行低碳投资、低碳信贷、低碳信用卡、碳交易市场金融产品及衍生品的开发,除已经推出的CDM项目融资和挂钩碳交易的结构性理财产品外,应积极发掘新的业务领域,探索更多的业务模式,特别是中介服务模式。
4.防范化解碳金融业务经营中的各种风险。由于受技术、成本等限制,低碳项目本身盈利性有待提高,而且碳金融属于新兴领域,银行服务经验不足。因此,在适度加大碳金融业务的同时,必须注意防范化解碳金融业务经营中的各种风险,完善自身的气候变化风险评估体系,健全内部风险控制制度,以确保我国商业银行碳金融业务稳健开展。
5.健全相关机构,引进培养相关专业人才。由于碳金融服务专业性较强,银行内部组织结构中应设置专门的部门,专门负责处理融资过程中的环境与社会风险评估等问题。为此,在银行系统内部开展有针对性的培训或从外资银行引入专业人才。同时,也可以考虑先聘请一些社会和环境专家或行业环保专业人员充当外部顾问,在必要时提出专业意见和建议并审查项目融资过程中的环境评估报告、行动计划等。
五、总结
综上所述,中国碳金融的市场发展前景十分广阔,发展碳金融业务可以促进中国经济的健康发展,推动商业银行的经营战略转型,提升中国商业银行的国际竞争力。中国银行业不断开拓碳金融服务的新模式,在促进经济可持续发展的同时实现自身的可持续发展。
参考文献:
[1]周健.我国低碳经济与碳金融研究综述.财经科学.2010.05.
[2]邵伟.论我国碳银行业务的经营管理.金融教学与研究.2010(02).
[3]陈游.碳金融:我国商业银行的机遇与挑战.财经科学.2009(11).
摘要：信用风险、市场风险、操作风险是我国商业银行面临的最主要的三大系统性风险，商业银行公司信贷业务的过程也是这三种风险集中体现的过程，尤其是操作风险，近几年随着我国经济的高速发展，公司信贷操作风险案件频出，给银行造成了重大的经济损失，信贷业务中欺诈、违规操作等现象严重，如何防范这些风险，建立相应的防范机制已成为了商业银行发展过程中所面临的十分迫切的问题。本文将从加强放款操作环节必要性入手，提出建立并加强放款专职审批机构建设的必要性，分析其相关职能、岗位设置及防范的主要操作风险。
关键词：放款环节防范公司信贷风险
0引言
商业银行的公司信贷流程大致可分为两种。一种是分为业务受理、调查评价、贷前审批、发放及贷后管理五大阶段。另一种是将业务受理、调查评价、贷前审查统称为贷前，分为贷前、贷中、贷后三大阶段。两者的概念和含义基本是一致的。各个阶段面临的风险类型是有区别的，贷前环节由于主要是通过对企业、行业、市场等分析而决定是否给予授信或给予怎样的授信，面临的主要是信用风险和市场风险。而贷中环节主要是通过一系列相应的操作使企业达到符合取得实际授信的条件，符合相应的授信规定，因而面临的主要是操作风险。贷后管理环节主要是对已授信的企业的生产经营情况的变化、行业变化、市场变化等情况进行分析，达到及时规避授信风险的目的。因此贷款发放环节是信贷操作风险主要集中的环节，也是防范公司信贷操作风险的主要环节。
目前商业银行对放款环节越来越重视，并建立了专门负责放款环节的职能部门，尤其是在一些中小型股份制商业银行，专门设立了放款中心，负责防范在公司信贷操作过程中的操作风险。
1建立放款中心的意义
放款中心的建立主要目的就是防范公司信贷业务中存在的操作风险，作为一个专职防范操作风险的部门，它能够更专业更有效的发现并排除潜在的操作风险，保障银行信贷资产的安全。
1.1有效地控制操作风险。该部门作为源头上控制风险的重要举措，可以堵截和避免担保等授信条件不落实、手续不规范、资料不全或不规范即放款的授信行为，有效防范了由此产生的操作风险和合规风险，并可以随时监察现行使用的各式资料文本、操作规程的有效性，并根据实际情况有针对性地修改业务操作规章制度，从而在很大程度上控制了公司授信业务的操作风险。
1.2充分实现审贷分离。放款中心的成立，是推进授信业务调查、审查、审批、放款“四分离”，实现贷审的充分分离，从而达到有效的相互制约效果。而审贷的分离能够更有效的进行权责的分离，更有利于责任的认定和划分。
1.3有利于落实贷前审批条件。审核信贷资料签署的有效性，审核支行自行审批的授信审批权限是否适当，确认总行及支行审批意见中的有关贷前要求是否落实，当所有贷前先决条件完全符合后，放款中心才发放贷款。由于此类工作有方框中心这一非审批单位负责监督，更突出制约效果，有利于贷前审批条件的落实。
1.4放款中心的建立可以有效的防范操作过程中存在的法律风险。放款中心在审查相关资料过程中较一般人员更注重存在的法律风险，对担保条件、合同文本等的审核更专业更到位，能够有效的防范法律风险。在放款中心可设置法律审查人员，加强防范公司信贷操作过程中的潜在法律风险。
1.5可切实提高工作效率。贷款原始档案由中心统一管理，规范操作，对档案资料定期检查，及时更新，专人专库保管便于随时查阅，这些措施都切实提高了工作效率及准确性。
1.6放款中心的尽职履职能够减少银行不必要的授信损失。在授信业务的实际操作过程中，信用风险和市场风险的变化往往不能够准确预期，但是只要放款过程中相应的担保手续、资料等能够得到有效的保证，可能并不会给银行造成实际损失。可见放款操作对公司信贷具有十分重要的意义。
2放款中心防范的主要操作风险
放款中心作为防范公司信贷操作风险的重要部门主要从落实必要的担保授信条件，使用适合、正确的法律文本，保管重要的文件档案及防范内外部欺诈等方面出发，防范信贷操作风险。
2.1防范担保条件落实存在的操作风险目前商业银行授信过程中采用抵、质押或保证等担保方式为授信提供有效担保是非常普遍的。但是在办理担保的过程中，往往会出现因未严格审查资料、办理相关手续等而使办理的担保无效，给银行造成损失的情况，放款中心则是防范此类风险的重要部门。
2.1.1保证人不具备主体资格，导致担保无效按照《担保法》的规定，国家机关、学校、医院等以公益事业为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构、职能部门等不得作为保证人；另外，我国《公司法》第六十条规定，董事、经理不得以公司资产为本公司的股东或者其他个人债务提供担保。在银行信贷业务操作过程中，保证人的选择方面还是比较谨慎的，大多数情况下能确保保证担保的合法有效，但是仍有不少贷款的保证人是政府部门、医院、企业的分支机构，该类担保一旦被认定无效就可能会造成担保债权失去三分之二或一半的清偿保证。
2.1.2重复抵押致使抵押形同虚设根据《担保法》和《物权法》的规定，在办理抵押过程中允许对房地产等固定资产进行重复抵押。实践中，由于抵押前不对抵押物现有抵押情况进行调查，而实际该抵押物已抵押给多方致使抵押权利得不到真正落实。2.1.3担保资料无效或不完善致使担保无效新的《公司法》出台后，公司章程的效力越来越受到重视，在担保过程中由于担保的范围、担保的内容或担保事项未按照公司要求经有效的审批机构审批而造成担保无效。如：出具的董事会/股东会决议是否有效，提供的担保是否在企业允许的范围内等等。
2.1.4对抵押物状况审查不到位造成脱保在实际放款前未对抵质押物状况进行核实，而抵押物已出现查封、冻结等状况，致使在之后发生的借贷行为失去有效担保，而造成脱保。
2.1.5对重组授信或借新还旧授信过程中担保条件的落实对重组授信或借新还旧授信是否符合担保的条件，保证人前后是否一致等情况进行审核。
2.2防范由于合同文本错误出现的风险
2.2.1合同文本使用错误或使用的合同文本中存在对银行不利的条款在实际贷款发放过程中，由于使用的合同文本不正确或没有对文本的内容进行有效审查，合同文本中存在不利于银行提条款致使银行遭受授信损失。
2.2.2合同内容填写错误或随意涂改合同内容填写错误或对要素进行涂改，尤其是诸如利率、金额、期限、借款人、担保人等主要要素，致使在诉诸法律过程中不能提供有效的资料致使银行权利得不到落实。
2.2.3保证合同与借款合同无编号、不衔接保证类贷款的主从合同必须一一对应，合同编号衔接。现实贷款档案中有大量的保证合同没有编号，有的保证合同保证金额与借款合同不一致（不含最高额担保），更有甚者，用已经还清的保证合同继续为新的借款合同担保。
2.3防范授信档案资料不完善或遗失导致的风险在贷款发放过程中由于企业提供的贷款资料不完善或授信档案遗失，造成贷款出现问题时，无法提供有效的法律证明文件而使得银行权利无法落实。
2.4防范骗贷、骗保等情况在实际的操作过程中骗贷、骗保的案件时有发生，放款中心在放款前对客户及资料的审核过程中，对印章、有权人等的资料审核；前往担保人、借款人实际办公地点的实地核保；前往抵质押登记部门实地办理相关抵质押手续等，能够有效防范骗贷、骗保情况的发生。
2.5其他放款中心还通过对整个授信资料的审核，审核该笔公司授信业务期限、利率、金额、IT系统等是否符合信贷管理要求。
3放款中心的基本职能和岗位设置
3.1放款中心的基本职能放款中心的基本职能是主要负责对审批机构授信条件落实情况以及授信材料完整性、一致性的审核，档案管理，法律审查，利用审核岗的独特地位，充分发挥复核和监督作用，以进一步防范授信业务操作风险。
3.2放款中心基本岗位设置及职责放款中心下设：①放款审核岗；②放款复核岗；③核保岗；④法律审查；⑤档案管理岗；⑥负责人。
3.2.1负责人职责。负责放款中心的全面工作。放款中心负责人负责本部门的全面工作，负责审批权限内的放款审批工作；定期检查放款中心各岗位的履职情况，督促指导各岗位工作，并对各岗位履职情况做出评价；努力提升信贷业务规范化操作水平，防范和控制操作风险和法律风险。
3.2.2放款审核岗。审核授信条件的落实情况，审核上报材料的齐备性、一致性和合规性；对授信额度和授信期限进行控制和管理；审验业务相关合同填制的要素是否正确完备，是否符合授信要求；完成审核、实施放款操作并归档；对一级档案的验收、封存、入库手续；审核担保的解除和释放手续等工作。
3.2.3复审岗审查职责。负责对放款审核岗的工作进行复核。重点对每笔业务的金额、期限、利率、担保落实情况进行复核；对借款合同、担保合同及相关协议的衔接情况进行复核。对合同的其他特殊约定进行重点复核；对每笔业务的其它资料进行复核；明确签属意见并提交到放款中心负责人等工作。
3.2.4法律审查岗。法律审查岗人员一般为具有一定法律知识的人员。负责对在落实授信条件过程中出现的法律问题进行审查把关；负责对合同文本的法律效力进行审查，制定符合条件的法律文本；其他的一些法律咨询等工作。该岗位可由法律部门的人员兼任。
3.2.5档案管理岗职责。负责职责内档案交接工作；对档案进行统一编号、装订和入库；定期整理并核对授信档案；负责档案的调、借阅手续，严防信贷资料遗失等工作。
3.2.6核保岗职责。参与核保任务，负责授信业务担保条件落实真实性、有效性的核实工作；负责收集、核实核保过程中担保人同意担保的法律文件，包括但不限于股东会/董事会决议，授权书、签字样本等等工作。
4加强对放款中心的内控管理
4.1建立和完善放款操作管理制度放款中心要有一套完善的放款操作管理制度，明确的放款操作流程，对不同类型的公司业务品种有针对性的进行操作风险防范。
4.2加强信息与沟通，真正发挥放款中心的风险防范作用建立持续有效的操作风险报告程序，从制度上建立有效的信息沟通机制，从而实现信息及时有效地传递并进行信息分类。此外，还要建立案件查处和相应的信息披露制度，改变瞒报或不愿暴露的思想，通过对案件查处的信息披露达到良好的监督、警示作用，有效地避免同类风险事件的发生。
4.3建立长期的、常态的风险排查机制建立长期的、常态的风险排查机制，确保检查的制度性和独立性的实现，提高放款中心的职能执行力度。
4.3.1建立定期的排查机制，要定期对以往的工作进行排查。
4.3.2建立应急排查机制。对于在日常工作中发现的新的、突发性、特殊的问题立即进行登记备案，可根据事件的性质对以往的工作进行必要的检查，并通过信息沟通机制及时采取相应措施。
4.3.3建立完善的排查登记制度。做到排查过的内容要求保留工作底稿，排查发现的问题要逐一登记备案。
4.3.4建立较为完善的整改检查制度。对于发现的问题及时通知有关部门进行整改，并定期进行复查。
4.4加强合规审计对放款操作管理执行力度加强合规审计对放款中心的审计力度，使审计工作具有一定的针对性，明确合规审计的目的。合规审计应做到并不是只是停留在发现问题的简单环节，还要对操作风险管理的执行起到引导作用，并通过审计工作，对现行制度进行不断的完善，提高制度的可操作性，从而使制度得到更好的执行。
4.5加强放款中心人员管理，建立有效的激励和约束机制通过对公司薪酬制度的完善，建立有效的激励和约束机制。制定放款中心工作考评办法，将操作风险管理纳入员工绩效管理中，提高风险操作管理的自发性。
4.6建立健全操作风险后续处理机制
4.6.1建立突发事件的应急机制对可能造成损失的操作风险种类建立突发事件应急预案，以便能够及时有效的减少或补偿因此带来的实际损失。应急预案库的更新应考虑业务发展重点、国家宏观经济政策及市场环境导向等诸多因素。
4.6.2切实强化风险责任追究机制一是通过补充、修改完善有关问责制度，加大对管理层人员管理责任的追究力度，特别是加大对由于失职造成风险损失的管理层人员的责任追究力度。二是通过强化内控、规范管理以及细化规章制度，明确责任追究的重点和要求。三是加大对责任认定人员的行为约束和责任追究，确保责任认定工作得到落实；四是通过对处理程序的调整、完善，明确处理程序中应贯彻的原则、责任认定部门、责任认定的监察部门、责任认定程序与处理程序的对接等。
1 总则
1.1编制目的
为全面做好__区城市暴雨、洪水、台风灾害的防范和处置工作，保证抢险救灾工作科学、有序、高效进行，提高城市防汛防台综合应急处置能力，最大限度地减少人员伤亡和灾害损失，保障经济持续稳定发展和城市安全运行，编制本预案。
1.2编制依据
依据《中华人民共和国防洪法》、《中华人民共和国防汛条例》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《山东省突发事件应对条例》、《山东省实施〈中华人民共和国防洪法〉办法》、《山东省实施〈中华人民共和国防汛条例〉办法》、《__市市政工程设施管理办法》，以及《国家防汛抗旱应急预案》、《城市防洪应急预案编制大纲》、《防台应急预案编制大纲》、《__市城市防汛防台风应急预案》等法律、法规、规章，结合我区实际进行编制。
1.3适用范围
本预案适用于__区城市规划区内突发性暴雨、洪水、台风产生的灾害及其次生灾害的防御和应急处置。
1.4工作原则
认真贯彻以人为本、安全第一的方针。实行行政首长负责制；坚持统一领导、统一指挥、分级分部门负责、属地管理、条块结合的原则；坚持政府主导、公众参与、军民联防的原则；坚持以防为主、防排结合的原则；坚持专群结合、保障有力的原则。
2 城市防汛防台概况
2.1城市概况
__区地处__市西南部山区，城区三面环山，一水穿城，地势坡度较大，孝妇河为主要排水通道。全区面积698平方公里，辖6个镇、3个街道办事处、一个省级经济技术开发区，人口46.3万。
2.2洪涝台风风险分析
__地处暖温带，属半湿润、半干旱的大陆性气候，四季特征分明，春季风大干旱，夏季酷热多雨，秋季晴朗多旱，冬季干冷少雪，降雨主要集中在6月至9月。汛期降水频繁，局部性暴雨时有发生，且突发性强降水时间集中，可预报时效短。虽然每年都有台风登陆我国，但能直接登陆本地区的台风较少，更多时候都是台风的云系影响到__，带来不同程度降雨。__区地处山区，地势两边高中间低，孝妇河从城区中间自南向北穿城而过，易受山洪、客水威胁，防洪的重点是防山洪和城区内涝。
2.3洪涝防御体系
__城区的降雨主要是通过道路上的雨水管网、城区河道排到孝妇河后出城。经过多年建设，__区为抵御洪涝侵袭修筑了大量的防洪设施，城市防洪排涝工程体系逐步完善，并多次在抗击暴雨、台风等突发性灾害过程中发挥了积极作用。
2.4防洪排涝体系存在的问题
城市防洪排涝体系经过多年的规划建设，虽已初具规模， 但部分路段现有排水管道仍存在雨污混流、管径偏小、老化严重等问题；城区部分河道、沟渠未经整修疏浚，淤积严重，行洪排涝能力较低，一旦遇到暴雨、洪水，就有可能给城区造成危害。
总的看，__城区排水系统现有排涝能力仍不能满足防大汛要求，强降雨仍易造成道路行洪和低洼地区内涝。同时，我区几乎没有经历过强台风的直接影响，城区台风防御体系相对薄弱。
2.5重点防护对象
（1）重点单位：城区内党政机关驻地、学校、医院、城市商业区、重点企事业单位等重点部门、单位。
（2）市政公用设施和建筑工地：供水、供电、供气等市政公用行业和建筑、拆迁工地。
（3）城区低洼积水区域：城区内低洼区、沿河道路是城市防洪排涝的重点。
（4）地下工程设施：已建、在建人防工程、大型地下商场和地下停车场（库）、住宅小区地下停车场（库）等地下设施。
（5）危旧房屋：城区内直管公房、小区住房、简易房屋、危旧房屋和学校内的校舍、围墙等。
（6）地质灾害：山体滑坡、崩塌、地面塌陷、泥石流等地质灾害。
（7）其它：高空构筑物、广告牌、空调室外机、室外娱乐设施、大型树木、公园内的山体、树木等。
3 组织体系及职责
3.1城市防汛防台指挥机构
3.1.1 __区城市防汛防台指挥机构
__区人民政府防汛抗旱总指挥部(以下简称区防指)下设__区人民政府城市防汛抗旱指挥部(以下简称区城防指)，负责组织、监督、协调、指导城市防汛防台工作。区城防指由指挥、副指挥、成员单位和办事机构组成。
3.1.2 区城防指主要职责
（1）贯彻实施有关防汛防台工作的法律、法规和方针政策，执行区防指的命令；
（2）负责组织、监督、协调、指导全区城市防汛防台和抢险救灾工作。
（3）承担区委、区政府交办的其他事项。
3.1.3 区城防指指挥、副指挥的主要职责
区城防指指挥由区政府分管副区长担任，全面负责区城防指的领导工作。副指挥由区住房和城乡建设局局长、区气象局局长、区公安分局分管副局长担任，协助指挥做好城市防汛防台工作，组织、协调各成员单位工作，监督检查责任落实情况；或受指挥委托，行使指挥职权。
3.2办事机构
3.2.1区城市防汛抗旱指挥部办公室
__区人民政府城市防汛抗旱指挥部办公室(以下简称 区城防办)作为区城防指常设办事机构，设在区住房和城乡建设局，区住房和城乡建设局局长兼任办公室主任，分管副局长和区市政园林局局长兼任区城防办副主任。
3.2.2区城防办的主要职责
（1）贯彻国家有关防汛防台工作的法规和方针、政策，执行上级有关部门、区委、区政府、区防指、区城防指下达的各项指令；
（2）具体负责区城防指日常工作。研究部署城市防汛防台工作，开展城市防汛防台宣传，提高全社会的防洪减灾意识；
（3）根据区城防指指令，向各成员单位预警信息，启动响应等级和局部应急响应，并进行现场指挥处置；
（4）编制、修订并组织实施城市防汛防台应急预案；组织开展防汛防台工作检查，督促并协调有关部门和单位全面做好城市防汛防台工作；
（5）负责全区城市防汛防台奖惩工作；
（6）负责推广城市防汛防台的新技术、新设备和新材料；
（7）做好其他有关城市防汛防台工作。
3.3 区城防指成员单位主要职责
区住房和城乡建设局：负责城市防汛防台规划的制定和监督实施；负责城市防汛防台设施安全运行的监督管理；组织城区范围内的防汛防台以及抢险工作；负责建筑工地、拆迁工地的防汛防台安全；完成其它防汛防台抢险任务。
区经济和信息化局：负责组织、协调各通信企业做好汛期防汛防台通信保障工作；根据汛情需要，协调调度应急通信设施设备，保证防汛防台指挥通信畅通；负责监督检查工矿企业各项防汛责任制的落实、抢险物料准备和大型抽水泵、防汛抢险队伍的组织落实工作。完成其他防汛防台抢险任务。
区教育体育局：负责城区教育系统的安全度汛、抗洪抢险和防台工作，做好各类学校校舍的排查和抢修加固；制定紧急情况下的应急预案，研究安排好暴雨、台风期间的作息调休；做好学生的安全转移和疏散工作，确保学生和教师人身安全。完成其他防汛防台抢险任务。
区公安分局、区交警大队：负责维护城市防汛防台抢险现场秩序和灾区社会治安秩序，保障人民群众生命财产安全；负责疏导受灾地区及积、滞水地区的道路交通，必要时实施交通管制等措施，保障巡查、指挥、抢险、救灾车辆优先通行；负责查处破坏防汛防台救灾工作的各类违法犯罪案件；负责组织指挥消防官兵做好应急救援和抢险工作。完成其它防汛防台抢险任务。
区民政局：负责洪涝灾害调查，做好灾情统计；接受、分配救灾款物并监督其管理和使用；做好灾民转移安置和生活安排；妥善处理伤亡人员善后事宜；组织救灾捐赠等。完成其它防汛防台抢险任务。
区财政局：负责筹集和落实城市防汛防台经费；负责协调筹集防汛防台抢险救灾资金，做好资金管理，保证资金及时到位和安全有效使用。
区交通运输局：负责做好城市公共交通安全运行工作；做好公路交通设施的防洪防台安全工作；备足防汛防台抢险车辆；做好城区公路（桥梁）在建工程安全度汛和防台工作，紧急情况下依法责成项目业主（建设单位）强行清除阻碍泻洪的设施；组织运力做好防汛防台物资及设备的运输工作；及时组织抢修公路、桥梁和路面设施。完成其它防汛防台抢险任务。
区水务局：做好所辖河道维护、清淤工程管理；确保内河、水利防洪工程的安全运行，及时提供水情和险情信息；确保城市供水安全；做好暴雨洪水测报工作；及时、准确地向区城防指提供孝妇河河道水情信息。完成其它防汛防台抢险任务。
区卫生局：负责组织医疗救护，抢救伤员，建立防汛防台卫生救援应急小分队，做好汛期及洪灾后的医疗救护和卫生防疫工作。完成其它防汛防台抢险任务。
区 安监局：负责监督、指导和协调汛期安全生产工作；负责汛期生产安全事故的调查处理；在汛期要特别加强对有防汛防台任务的部门、单位和生产经营单位安全生产工作的监督检查。完成其它防汛防台抢险任务。
区城管执法局：负责依法查处擅自占压、篷盖河道，清理拆除河道上乱搭乱建的临时设施；负责户外广告牌、有关高空悬挂物的防汛防台安全；完成其它防汛防台抢险任务。
区人防办（民防局）：负责人防工程的险情处置、应急救援和积水排除，确保人防工程安全度汛；根据需要，城市防汛防台红色预警和一级应急响应启动信息。完成其它防汛防台抢险任务。
区广播电视局：负责组织、协调广播、电视等新闻媒体做好汛期宣传报道工作；根据区城防指的部署，安排有关雨情汛情、防汛防台预警等重要信息的播发。完成其它防汛防台抢险任务。
区商务局：负责全区商场的防汛。完成其它防汛防台抢险任务。
区房管局：负责汛期校舍、民宅等危险房屋的安全鉴定申请和直管公房的维修管理；负责组织、指导灾后倒塌直管公房的抢修工作；指导督促社区居委会、物业服务企业、业主委员会共同做好住宅小区内地下设施（停车场）的防汛防台安全管理工作。完成其它防汛防台抢险任务。
区市政园林局：负责城区主次干道的排水除涝、道路行洪和水毁工程、市政设施、道路的修复，负责管辖范围内的桥梁、河道排水口的安全防护，负责挡土墙维修及管理，负责雨后垃圾清运、路灯的检查维修等，特别是防止路灯线路短路、漏电现象的发生；负责做好公园及城区园林、绿地的安全防汛工作，负责城区范围内枯、倒树木的伐、运及园林用电、用水，负责广场、园林内挡土墙、山体的安全防护工作。完成其它防汛防台抢险任务。
区热力公司：负责做好汛期供热设施的维护、抢修工作，对所属的检查井、井盖等加强检查并及时维修、更换。制定应急情况下的工作预案，组织实施水毁、风毁工程的修复工作。完成其它防汛防台抢险任务。
区国土资源分局：负责组织对山体滑坡、崩塌、地面塌陷、泥石流等地质灾害的监测、预报、防治等工作，及时准确的提供地质灾害相关信息。完成其它防汛防台抢险任务。
区规划分局：负责审核城市建设项目规划，符合城市防汛防台要求；配合区城防指及区城管执法部门认定影响城市防汛防台、排洪的违章建筑等。完成其它防汛防台抢险任务。
区气象局：负责及时向城市防汛指挥机构提供暴雨、台风预报预警和雨情分析等气象信息，并提出汛情、台风预警和应急响应建议；及时暴雨、台风预警预报，做好预防宣传工作。完成其它防汛防台抢险任务。
__供电中心：负责保障汛期电网安全可靠供电，做好城市防汛防台指挥机构、重点单位、重要设施、重点部门的应急电力保障；负责确保城区所管辖路灯设施安全正常运行。完成其它防汛防台抢险任务。
__港华燃气公司、__国能燃气公司：负责做好汛期燃气设施的维护、抢修工作，确保汛期正常供气。制定应急情况下的工作预案，组织实施水毁、风毁工程的修复工作。完成其它防汛防台抢险任务。
开发区、白塔镇、山头街道、城东街道、城西街道：
（1）执行区城防指的各项防汛防台指令；全面负责本辖区城市防汛防台相关工作的具体组织和实施；
（2）成立相应固定的城市防汛防台指挥办事机构，完善工作机制和工作程序，做好辖区的防汛防台抢险救灾组织工作；
（3）负责辖区内各行业、驻地各单位、各部门城市防汛抗洪的宣传、组织、动员、指导、监督检查和协调工作；
（4）制定辖区防汛防台应急预案，组建防汛防台抢险队伍，加强对防汛防台抢险物资的储备和管理，组织实施抢险救灾工作；
（5）认真做好本辖区内管理的道路、房屋、构筑物、挡土墙、河道、山体、排水设施及其它防汛设施的养护管理和监督检查，确保安全度汛。
（6）负责辖区内地下工程设施、户外广告、高空悬挂物等的安全监督检查，及时消除安全隐患；
（7）负责所辖滞洪地区、受灾地区群众避险转移和安置；
（8）做好城市防汛防台其他相关工作。
3.4会商机制
成立由区住房和城乡建设局、区公安分局、区水务局、区市政园林局、区气象局等单位主要负责人组成的会商小组，在可能发生重大汛情灾害时，由区城防指指挥、副指挥或区城防办负责人主持，进行集体会商。
4 预防与预警
4.1 信息监测与报告
区城防指成员单位根据各自的职责分工，完善预测预警机制，及时收集、分析、汇总本部门或本系统关于雨情、汛情、灾情的信息，并负责各自职责区域内各类风险源的排查工作，做到早发现、早报告、早处置。各单位建立健全监测网络，及时获取预警信息；对常规监测信息进行汇总、分析；对突发事件征兆动态信息进行收集、汇总和分析，实行实时监测，及时上报区城防指，并通报相关部门。
4.1.1气象信息
区气象局做好气象监测工作，及时提供灾害性天气预报预警信息；必要时，根据区城防办的要求，建立实时联动机制，做好雨情、台风信息的收集上报和临近短时预报以及发展趋势分析；当出现达到预警级别或者需要改变预警级别信息时，立即将信息报送区城防办。
4.1.2水文信息
区水务局、区气象局负责城区降雨量和对孝妇河进行水文监测。及时提供、报告城区的雨情、水情等水文信息，并根据汛情变化提出建议或相应措施。当出现达到预警响应或者需要改变预警响应级别信息时，及时将雨水情通过短信或传真方式报区城防办。
4.1.3地质灾害信息
区国土资源分局应加强对山体滑坡、崩塌、泥石流、道路塌陷等地质灾害的监测预报，将信息及时报送区城防指，并向社会公众。
4.1.4工程信息
河道管理部门应加强城市防洪工程和 水利工程的巡查和监测，及时将河道、防洪闸、橡皮坝等城市防洪工程设施的运行、出险和防守等情况报区城防办。
当城区排洪河道和水利工程出现漫溢、河岸坍塌、大型阻水物或溃坝时，区水务局应迅速组织抢险，在第一时间向区城防指报告，并向可能被淹没的有关区域发出预警。
4.1.5雨情信息
区城防办要建立汛期雨情收集、报告制度，按要求报送汛情信息。要及时了解、准确掌握雨情、水情，做好统计分析工作，当城区内24小时降雨量达到45毫米以上时，要将雨情信息1小时内报区防指。
4.1.6灾害信息
洪涝、台风灾害信息主要包括：灾害发生的时间、地点、范围、受灾人口、灾情发展趋势、要求提供的支援和帮助等内容。
洪涝、台风灾害发生后，区城防指成员单位应及时向区城防办报告灾害动态灾情，对人员伤亡和较大财产损失的灾情，应立即上报。重大灾情在灾害发生后30分钟内将初步情况报告区城防办，由区城防办在1小时内上报区防指。
4.2 预防与准备
（1）思想准备：各城市防汛防台机构要加强宣传教育，增强广大市民的暴雨、台风灾害防范意识，提高自我保护能力，做好防大汛、抗大灾、防大风的思想准备。
（2）组织准备：建立健全城市防汛防台组织指挥机构，完善防汛防台工作机制，明确任务，落实责任，加强城市防汛防台抢险救灾综合队伍与专业队伍建设。
（3）工程准备：河道管理部门要加强汛期城区河道管理和执法检查，按照防洪标准及时对河道进行清淤、除障，及时塌放橡皮坝预排河水，确保行洪畅通；建立和落实汛期值班、巡视检查制度，加强河道日常巡查，发现问题及时解决，消除安全隐患。区城防指成员单位要按时完成水毁设施修复和防汛防台工程建设任务，对存在隐患的防汛防台设施及时进行应急除险加固；加强对城区排水管网的维护、维修和清淤，确保汛期正常运行，排水畅通。
（4）物资准备：按照分级负责的原则，各成员单位应按有关规定储备必需的防汛防台物料，并合理配置，明确调度方案，确保物资运得出、供得上，特别是要在防汛防台重点部位储备一定数量的抢险物料，以备急需。防汛防台物资可采取自储、委托储备等多种储存方式。在重点防汛防台区域，做好救援设备、排水设备及防汛防台物资的预置，以应对突发性暴雨及洪水。
（5）抢险队伍准备：有关成员单位要按照防大汛、抗大灾的要求，组建足够数量的防汛防台抢险队伍，做到分工明确，责任到人。要对防汛防台抢险人员进行必要的演练和培训，做到召之即来，来之能战，战之能胜。
（6）防汛防台预案准备：各成员单位要根据区城市防汛防台应急预案，编制和修订本单位城市防汛防台预案、应急排水预案、低洼地区应急安全转移预案等，主动应对洪水、台风可能造成的危害。各成员单位根据区城市防汛防台应急预案的要求，建立健全反应机制，制定本部门的应急预案，报区城防办备案。
（7）防汛防台日常管理：城市防汛防台部门要重视防汛防台日常管理工作，依法加强对各类城市防汛防台设施的监督检查。重点检查防汛防台机构、工程、预案、物资、通信等主要内容，发现漏洞和问题，督促责任单位在规定期限内处理。对重大问题，要按照权限及时上报有关部门。
4.3 预警
4.3.1预警级别
区城防指负责防汛防台预警级别的确定。根据气象、水文、工程等信息资料分析雨情、台风可能造成危害的程度，由低到高划分为一般(Ⅳ级)、较重(Ⅲ级)、严重(Ⅱ级)、特别严重(Ⅰ级)四个预警级别，分别用蓝色、黄色、橙色、红色表示。
预警的可以针对本区全境，也可以针对某一区域。预警启动条件:
（1）一般(Ⅳ级)：当符合下列条件之一时可蓝色预警。
收到暴雨蓝色预警天气预报；
收到台风蓝色预警天气预报。
（2）较重(Ⅲ级)：当符合下列条件之一时可黄色预警。
收到暴雨黄色预警天气预报；
收到台风黄色预警天气预报。
（3）严重(Ⅱ级)：当符合下列条件之一时可橙色预警。
收到暴雨橙色预警天气预报；
收到台风橙色预警天气预报。
（4）特别严重(Ⅰ级)：当符合下列条件之一时红色预警。
收到暴雨红色预警天气预报；
收到台风红色预警天气预报。
4.3.2预警启动
（1）预警信息
预警信息包括预警级别、起始时间、可能影响范围、警示事项、应采取的措施和机关等。
随着情况演变，区城防指组织实时会商，对汛情台风波及的范围和可能造成的影响及时作出判断，按程序提高或降低相应的预警级别。
（2）预警
Ⅳ级、Ⅲ级预警：由区城防办负责向区城防指副指挥报告请示，经区城防指副指挥签发后。
Ⅱ级预警：由区城防办负责向区城防指指挥报告请示，经区城防指指挥签发。
Ⅰ级预警:由区城防办负责向区防指请示，经区防指指挥或委托区城防指指挥签发后。
4.3.3方式
城市防汛防台预警信息的、调整和解除方式应具有多元性和针对性。由区城防办组织区广播电视局、区气象局、区公安分局、区经济和信息化局等成员单位按照区城防指指令及时预警信息。
城市防汛防台预警信息应通过多种途径。区广播电视局、区经济和信息化局等部门协调组织相关单位利用广播、电视、短信、信息网络、电子显示屏、内部有线等方式进行；公安交警、人防等部门通过警报器、宣传车等方式进行。
车站、公交车、重要路口、广场、旅游景点等人员密集场所的管理单位应当设置并利用电子显示装置及其它设施播放预警信号。对人群高度聚集的地下商场、学校等特殊场所和警报盲区采取有针对性的方式。
4.3.4预警行动
防汛防台预警信息后，城市防汛防台各级机构和相关部门要按照预案要求，立即到达各自岗位，做好应急准备。
（1）蓝色预警响应(IV级)：
各成员单位领导带班，人员到岗，24小时值班，确保通信畅通；
相关成员单位密切关注雨情、水情、工情、险情并及时报告；
重点防汛防台部位抢险人员做好抢险的各项准备工作；
提醒市民注意收听、收看有关媒体报道，及时掌握预警信息，妥善处置易受风雨影响的室外物品；
加固门窗、围板、棚架、广告牌等易被风吹动的搭建物，切断危险的室外电源。
（2）黄色预警响应(Ⅲ级)：
在蓝色预警响应的基础上，进一步加强领导带班，重点防汛防台部门责任人和相关人员加强巡查，发现问题及时组织处置、及时报告；
区城防指根据情况，调度和督察城市低洼地区、交通干道及地下空间、城区河道等重点防汛防台部位的应急准备情况；
区城防指与各主要成员单位开通会商系统，各类有线、无线通信设备处于开通状态；
有关成员单位要做好群众安全避险准备，加强对重点防汛防台部位的抢险救护准备；
新闻单位加强社会宣传，对汛情信息和工作动态进行实时播报；建议市民减少外出，行人、车辆远离危险设施（如危房、危墙、广告牌、高空悬挂物等）以及带电设施，尽量避免在低洼地带或地下通道停留；遇低洼积水或已实行交通封闭的路段应绕行，不得强行通过；
加固或者拆除易被风吹动的搭建物，人员切勿随意外出，确保老人小孩留在家中最安全的地方，危房人员及时转移。
（3）橙色预警响应(Ⅱ级)：
在黄色 预警响应的基础上，各成员单位指挥人员、抢险人员全部上岗到位，防汛防台专业抢险队伍全部在一线待命；
停止户外的集会、体育、娱乐、商业等活动；及时组织重大险情区域群众安全避险转移；
相关单位密切监视危险化学品存储场所等重点要害部位，应急处置专业队伍集合待命；停止危险化学品的运输；就近妥善处置；
做好军地联合抢险的准备；
提醒市民尽可能留在室内，关门、关窗、收物，防止高空坠物伤人；一旦室内积水，立即切断电源，防止触电；
户外人员就近躲避；车辆选择安全行驶路线或就近在安全场地停放；车辆被淹时，驾乘人员离车迅速到达安全场所；关注道路警示，严禁进入实行交通管制的道路；
加固或者拆除易被风吹动的搭建物，人员应当尽可能待在防风安全的地方，当台风中心经过时风力会减小或者静止一段时间，切记强风将会突然吹袭，应当继续留在安全处避风，危房人员及时转移。
（4）红色预警响应(I级)：
在橙色预警响应的基础上，各单位组织各方面力量投入防汛防台抗灾工作，确保重点防汛防台部位安全；
除政府部门和直接保障城市运行的企事业单位外，学校及其他单位视情况采取停课、停产、停工、停业等紧急措施；
紧急疏散低洼地区居民及大型公共场所公众；
沿路临街各单位应无偿提供避雨、避险场所，开放停车场；
建议市民留在家中或就近避险，行驶车辆紧急就近到安全场所停放，关注道路警示，严禁进入实行交通管制的道路，驾乘人员离车到达安全场所躲避，同时注意收听有关防汛防台信息；
加固或者拆除易被风吹动的搭建物，人员应当待在防风安全的地方，当台风中心经过时风力会减小或者静止一段时间，切记强风将会突然吹袭，应当继续留在安全处避风，危房人员及时转移。
5 应急响应
5.1应急响应的总体要求
（1）按洪涝灾害、台风的严重程度和范围，实行分级应急响应。进入汛期，各级防汛防台机构须实行24小时值班制度，全程跟踪雨情、水情、工情、灾情、风情，并根据不同情况启动相关应急预案。
（2）洪涝灾害、台风发生后，由各成员单位向区政府和区城防办报告情况。造成人员伤亡的突发事件，可越级上报。任何人发现堤防、河道、桥梁、水闸等发生险情时，应立即向有关部门报告。
（3）洪涝灾害、台风发生后，由区政府及区城防指负责组织实施防汛防台抢险、排涝减灾和抗灾救灾等方面的工作。区城防指各成员单位应按照统一部署和职责分工开展工作，并及时向区城防办报告有关工作情况。
5.2分级应急响应
防汛防台应急行动依据汛情可能发生灾情并有可能造成的危害程度、影响范围、人员及财产损失等情况，实行分级响应。区城防指负责确定应急响应的级别。根据有关规定，应急响应由低到高划分为：一般应急（Ⅳ级）响应、较大应急（Ⅲ级）响应、重大应急（Ⅱ级）响应、特别重大应急（Ⅰ级）响应四个级别。
Ⅳ级响应由区城防办报区城防指副指挥批准；当汛情、灾情发生变化，需要由Ⅳ级响应升级到Ⅲ级响应时，由区城防指副指挥批准后启动响应；当灾情继续扩大，需要由Ⅲ级响应升级到Ⅱ级响应时，由区城防指指挥批准后启动响应；当灾情继续扩大，需要由Ⅱ级响应升级到Ⅰ级响应时，由区城防指指挥批准后启动响应，由区防指组织指挥全区的防汛防台抢险救灾工作。
对于突发的区域性灾害情况，由区城防指根据具体情况，要求区城防指成员单位启动相应级别应急响应；有关成员单位也可根据区域内气象变化或相关信息资料，启动应急响应，到岗到位进行指挥调度，并将处置结果及时上报区城防指。各成员单位根据部门应急预案及时响应。
5.3 Ⅳ级应急响应
5.3.1 Ⅳ级应急响应条件
出现下列情况时，应启动Ⅳ级应急响应：
（1）城区部分铁路立交通道和道路出现积水，造成交通拥堵；
（2）城区部分低洼地区积水，部分房屋进水；
（3）因突降大雨发生局部险情，影响正常生产生活；
（4）对城区有影响的水库发生险情；
（5）台风、热带风暴影响我区，平均风力可达6级以上，或阵风8级以上。
5.3.2Ⅳ级响应行动
（1）指挥到位。区城防指副指挥在城市防汛防台指挥中心负责指挥，向各成员单位部署任务。
（2）会商研究。根据情况，召集各成员单位会商，或开通会商系统，分析汛情，研究工作对策。
（3）防汛防台抢险。根据会商结果，密切关注雨情、汛情和灾情的变化，及时掌握工作动态，向有关部门下达命令，指挥抢险工作。
（4）信息报告。出现各类防汛防台突发事件，及时报告区城防办。
（5）各成员单位要密切注视本辖区、本行业、本系统的雨情、水情、汛情、险情、灾情、工情等，根据实际情况适时启动应急响应，同时接受区城防办的指挥调度，实施防汛防台抢险和各项应急处置工作。对可能或已经出现险情区域的汛情发展变化及应急处置进展情况，要及时向区城防办报告。
5.4 Ш级应急响应
5.4.1 Ш级应急响应条件
出现下列情况时，应启动Ⅲ级应急响应：
（1）城市低洼地区积水，威胁市民安全；
（2）城市道路大面积积水，铁路立交通道引道积水严重，部分路段出现道路行洪现象，造成短时严重交通阻塞；
（3）城区内主要排洪河道出现漫溢，且呈继续上涨趋势；
（4）对城区有影响的水库发生较大险情；
（5）台风、热带风暴影响我区，平均风力可达8级以上，或阵风10级以上。
5.4.2 Ш级应急响应行动
（1）指挥到位。区城防指副指挥在区城市防汛防台指挥中心负责指挥。
（2）会商研究。会商小组成员全部到位，区城防指副指挥主持会商，有关成员单位派员参加，做出相应工作部署。
（3）下达命令。根据会商结果，区城防指按照有关防汛防台专项预案，对可能或已经发生险情区域有关部门下达命令。
（4）现场指挥。区城防指派有关负责人和专家进驻现场，或根据实际情况，成立现场指挥部，指挥协调开展应急处置和救援工作。
（5）信息报告。区城防办及时掌握最新雨情、水情、汛情、险情、灾情、工情，及时向区应急办和区防办报告汛情及救灾进展情况。
（6）各成员单位要密切注视本辖区、本行业、本系统的雨情、水情、汛情、险情、灾情、工情等，根据实际情况适时启动应急响应，同时接受区城防办的指挥调度，实施防汛防台抢险和各项应急处置工作。对可能或已经出现险情区域的汛情发展变化及应急处置进展情况，要及时向区城防办报告。
5.5 Ⅱ级应急响应
5.5.1 Ⅱ级应急响应条件
出现下列情况时，应启动Ⅱ级应急响应：
（1）城区发生较大洪涝灾害，城区低洼地区严重积水，出现多处房屋倒塌，多处地下设施进水，威胁居民生命财产安全；
（2）城市道路大范围积水，部分地区出现严重道路行洪，造成城市主干道中断等重大险情和灾情，主要道路交通瘫痪；
（3）对城区有影响的水库出现重大险情，造成城区受淹；城区内主要排洪河道大范围漫溢，河水严重倒灌；
（4）台风、强热带风暴严重影响或正面袭击我区，平均风力可达10级以上，或阵风12级以上。
5.5.2 Ⅱ级应急响应行动
（1）指挥到位。区城防指指挥在区城市防汛防台指挥中心进行指挥决策。必要时，赶赴现场指挥处置。
（2）会商研究。区城防指指挥在区城市防汛防台指挥中心主持会商，分析灾情，研究部署抢险救灾工作，并将有关情况按程序向区政府汇报，区政府根据情况决定向市政府报告。
（3）下达命令。根据上级指示及会商结果，区城防指按照防汛防台预案，对可能或已经发生险情区域的相关部门下达命令。
（4）现场指挥。区城防指派有关负责人和专家进驻现场 组织指导，并根据情况成立现场指挥部，指挥协调相关部门应急队伍的救援行动。
（5）信息报告。各级防汛防台机构和部门要密切注视雨情、水情、汛情、险情、灾情、工情，及时向区城防办报告。
（6）各成员单位要密切注视本辖区、本行业、本系统的雨情、水情、汛情、险情、灾情、工情等，根据实际情况适时启动应急响应，同时接受区城防办的指挥调度，实施防汛防台抢险和各项应急处置工作。对可能或已经出现险情区域的汛情发展变化及应急处置进展情况，要及时向区城防办报告。
5.6 I级应急响应
5.6.1 I级应急响应条件
出现下列情况时，应启动Ⅰ级应急响应：
（1）城区发生严重洪涝灾害，城区大范围房屋倒塌，多处地下设施被淹，严重威胁居民生命财产安全；
（2）城市道路大面积积水，造成大范围交通瘫痪等严重险情和灾情，严重影响要害部门正常工作秩序和市民正常生产生活；
（3）对城区有影响的大中型水库决堤；
（4）强热带风暴、台风将正面袭击或严重影响我区，平均风力可达12级以上，或者阵风已达14级以上并可能持续；
（5）极端天气导致的其他突发性重特大事件。
5.6.2 I级应急响应行动
（1）指挥到位。区防指指挥、区城防指指挥到达区政府防汛防台抗旱指挥部或区城市防汛防台指挥中心，统一领导指挥全区抢险救灾工作。
（2）会商报告。区防指指挥主持会商，分析灾情，决策部署，并向市政府报告灾情和抢险救灾情况，请求指示。必要时，请求给予支援。
（3）下达命令。根据上级指示和会商结果，区防指指挥按照城市防汛防台应急预案，对可能或已经发生险情区域的相关部门、单位下达命令。
（4）进驻现场。区防指指挥派有关负责人和专家组进驻现场组织指挥，并根据情况，成立现场指挥部，指挥协调各相关部门应急队伍的救援行动。专家组应根据报告和现场收集掌握的情况，进行分析判断和灾情评估，及时提出处置措施意见，为现场指挥部提供决策依据。
（5）启动应急联动机制。根据汛情与灾情演变情况，请求当地武警、驻军或其他城市的帮助和支援。
（6）信息报告。及时、准确地掌握最新雨情、水情、汛情、险情、灾情、工情，并随时向市政府报告灾情和抢险动态。出现各类重特大防汛防台突发事件，由区政府按程序向市政府报告。Ⅰ、Ⅱ级应急信息由区应急办、区防办及时向区委、区政府、市防指报告，由区委、区政府向市政府报告。
（7）各成员单位要密切注视本辖区、本行业、本系统的雨情、水情、汛情、险情、灾情、工情等，根据实际情况适时启动应急响应，同时接受区城防办的指挥调度，实施防汛防台抢险和各项应急处置工作。对可能或已经出现险情区域的汛情发展变化及应急处置进展情况，要及时向区城防办报告。
5.7应急响应结束
当重大险情基本消除、生产生活秩序基本恢复，视情况，终止应急响应。
Ⅳ级、Ⅲ级由区城防指决定或报请区城防指指挥批准同意，签署终止令，宣布应急响应终止，同时向社会公布。
Ⅱ级防汛防台应急行动结束后，由区城防指指挥终止令，宣布应急响应终止，同时向社会。
Ⅰ级防汛防台应急行动结束后，由区防指指挥终止令，宣布应急响应终止，同时向社会。
6 应急保障
各职能部门密切协作配合，认真履行职责，切实保证应急指挥信息畅通、应急物资和资金充足、技术装备良好、现场救援及时、应急交通运输畅通、供电持续安全、社会秩序稳定、医疗卫生满足应急需求、社会紧急动员迅速有效，确保城市防汛防台应急处置工作的顺利开展。
6.1通讯与信息保障
各通信运营部门都有依法保障防汛防台信息畅通的责任，对城市防汛防台信息必须优先、快捷、准确传递。
区城防指成员单位相关人员在进入汛期后，应确保指挥调度系统的有效沟通，应使用手机、电话、对讲机、网络平台等通信工具进行信息交流，并保持24小时畅通。出现突发事件后，通信部门应启动应急通信保障预案，迅速调集力量抢修损坏的通信设施，保证城市防汛防台和抢险救灾通信畅通。及时调度应急通讯设备，为指挥中心和现场指挥提供通信保障。
6.2现场救援和工程抢险保障
城市防洪的重点险工险段或容易出险的防洪工程设施，应提前编制工程应急抢险预案，当出现新的险情后，相关单位应立即派出抢险队伍赶赴现场，进行抢修和加固。相关部门和单位要储备常规的防汛防台抢险、救生、救灾所需的机械、设备、物资、器材等，以满足抢险救灾急需。
6.3应急队伍保障
任何单位和个人都有依法参加防汛防台抢险的义务。驻博部队、武警及民兵预备役部队是防汛防台抢险的重要力量。
防汛防台抢险队伍分为综合抢险队伍、部队抢险队伍、专业抢险队伍。综合抢险队伍主要为抢险提供劳动力，部队抢险队伍主要完成急、难、险、重的抢险任务，专业抢险队伍全力参加专业抢险和技术处置。
紧急抢险队伍根据指令迅速到达险情现场，对险情进行紧急处置。开发区、白塔镇、各街道按规定保证综合抢险队伍到位，预案规定的相关单位保证专业抢险队伍到位，驻博部队、武警根据要求保证部队到位。
6.4供电与交通运输保障
供电部门要提前做好各项准备工作，负责安排抗洪抢险的供电以及应急救援现场临时供电任务，确保供电的持续性和安全性。及时调度应急电力设备，为指挥中心和现场指挥提供电力保障。
公安部门负责保障抗洪抢险、救灾物资运输车辆畅通。根据灾情需要，由公安交警部门实施交通管制，开通应急通道，确保抢险救灾车辆畅通；对于已经形成道路行洪和被淹没的路段、立交引道实行封闭，保障行人车辆的安全。出现大面积交通瘫痪时，公安交警按照预案规定进行紧急处置，疏导交通。必要时，保证防汛防台指挥车辆的使用。
交通运输部门应准备足够的车辆和设备，随时待命启动，优先保证防汛防台抢险人员、防汛防台救灾物资运输；负责抗洪抢险救灾车辆调用。
6.5治安与医疗保障
汛期的治安管理工作由公安部门负责，要依法打击破坏城市防汛防台抢险救灾工作和城市防洪工程设施安全的行为，保障抗灾抢险工作的顺利进行和社会稳定；组织好防汛防台抢险现场的、警卫工作，维护灾区社会治安秩序。医疗卫生部门负责洪涝、风毁灾区疾病防治的业务技术指导和处置；组织医疗卫生队赴灾区巡检，负责灾区防疫消毒、抢救伤员等工作。
6.6物资与资金保障
防汛防台物资筹集、储备，实行“分级负责、分级储备、分级管理”以及“按需定额储备、讲究实效、专物专用”的原则，采取各单位、各部门和群众筹集相结合的办法。区城防指各成员单位要根据防汛防台需要，储备充足的防汛防台抢险物资，并及时将相关信息上报区城防办。储备物资一旦有所耗用，各储存单位必须及时补足、更新。
各城市防汛防台机构日常运行和保障、信息化建设等所需经费，由本级财政预算中安排落实。当启动城市防汛防台应急预案时，财政部门负责及时筹集落实抢险救灾专项资金。
6.7社会动员保障
防汛防台是社会公益性事业，任何单位和个人都有保护城市防汛防台工程设施和参与城市防汛防台的责任。
区城防指根据灾情，及时动员、组织社会力量投入防汛抗洪防台。
要加强对防汛防台工作的统一领导，组织有关部门和单位，动员社会力量，做好防洪除涝工作。在城市防汛防台的关键时期，各防汛防台行政首长应靠前指挥，组织指挥广大干部群众抗灾减灾。
7 善后处置
区有关部门组织力量全面开展灾情核定工作，及时收集、清理和处理污染物，对受灾情况、人员补偿、征用物资补偿、重建能力、可利用资源等做出评估，制定补偿标准和灾后恢复计划，并迅速实施。所需资金由区、镇（开发区）财政部门负责筹集安排。
7.1损毁设施修复
防洪市政设施、公路、铁路、供电、通信、供气、供水、房屋、人防工程、跨河管线等水毁、风毁设施 分别由各相关产权部门负责修复、重建。
7.2社会救助
灾后灾民生活救助由区民政部门负责，及时调配救灾款物，妥善组织安置受灾群众，做好受灾群众临时生活安排，保障群众基本生活。
7.3灾后重建
受灾地区恢复生产、重建家园的工作由区政府、所在镇（开发区）、街道负责。原则上按原标准恢复，在条件允许的情况下，可提高标准重建。
7.4保险理赔
受灾地区投保的水毁设施、设备、居民的生命财产损失由各保险公司按照“援助优先、特事特办、简化程序”的原则，及时进行核实、理赔。
7.5其他工作
其他如疫情病情处理、污染物的清除、防汛防台抢险物资的补充等善后处置工作由各职能部门在各自职责范围内解决。
8 监督管理
8.1宣传教育
区城防指各成员单位应加强公众防护宣传教育，组织应对防汛防台突发公共事件的教育培训，编制应对防汛防台突发公共事件的公众应急手册，全面提高居民自救互救意识和能力。
对汛情、工情、灾情及防汛防台工作等方面的公众信息交流实行分级管理。一般公众信息由区城防指通过媒体向社会。电台、电视台、报纸、互联网等媒体，应做好防汛防台避险、自救、互救等常识的宣传教育，增强市民防汛防台意识及应急基本知识和技能。
8.2应急培训
实行分级负责的原则，有计划地对应急救援和管理人员进行培训，提高其专业技能。
8.3应急演练
区城防办应当定期组织防汛防台应急处置演练，以检验、完善和强化应急准备和应急响应能力。
各职能部门和专业抢险队伍必须针对当地易发生的各类险情，每年举行1—2次的防汛防台抢险演练。演练的同时发动公众参与，普及减灾知识和技能。
8.4责任与奖惩
城市防汛防台应急处置工作实行行政首长负责制和责任追究制。
区城防指对在城市防汛防台和抢险救灾中作出突出贡献的先进集体和个人，按有关规定进行表彰和奖励。
对在城市防汛防台工作中迟报、谎报、瞒报和漏报重要信息，不服从命令、推诿扯皮、、失职、渎职等违法违纪行为，以及延误、妨碍城市防汛防台突发公共事件处置，造成重大影响的，由相关部门对责任人进行行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
8.5工作评价
每年由区城防办组织，针对各部门在防汛防台工作的各个方面和环节及时进行定性和定量的总结、分析、评估。总结经验，查找问题，采取措施加以整改，促进城市防汛防台应急工作的开展。对防汛防台工程的规划、设计、运行、管理以及防汛防台工作的各个方面提出改进建议。
9 附则
9.1名词术语
防汛防台应急预案：对暴雨、洪水、台风等可能引起的灾害进行防汛防台抢险、减轻灾害的对策、措施和应急部署，包括预案启用条件、安全保障体系和组织指挥体系等内容。
暴雨蓝色预警信号：12小时内降雨量将达50毫米以上，或者已达50毫米以上且降雨可能持续。
暴雨黄色预警信号：6小时内降雨量将达50毫米以上，或者已达50毫米以上且降雨可能持续。
暴雨橙色预警信号：3小时内降雨量将达50毫米以上，或者已达50毫米以上且降雨可能持续。
暴雨红色预警信号：3小时内降雨量将达100毫米以上，或者已达100毫米以上且降雨可能持续。
热带气旋：是在热带海洋上生成，绕着自己的中心强烈旋转，同时又向前移动的空气旋涡。热带气旋经过时常伴随着大风和暴雨天气。
热带气旋分级：热带气旋按中心附近地面最大风速的大小进行分级。底层中心附近最大平均风速10.8至17.1米/秒（风力6-7级）为热带低压；达到17.2至24.4米/秒（风力8-9级）为热带风暴；达到24.5至32.6米/秒（风力10-11级）为强热带风暴；达到32.7至41.4米/秒（风力12-13级）为台风；达到41.5至50.9米/秒（风力14-15级）为强台风；达到或大于51.0米/秒（风力16级或以上）为超强台风。
台风蓝色预警信号：24小时内可能或者已经受热带气旋影响，平均风力达6级以上，或者阵风8级以上并可能持续。
台风黄色预警信号：24小时内可能或者已经受热带气旋影响，平均风力达8级以上，或者阵风10级以上并可能持续。
台风橙色预警信号：12小时内可能或者已经受热带气旋影响，平均风力达10级以上，或者阵风12级以上并可能持续。
台风红色预警信号：6小时内可能或者已经受热带气旋影响，平均风力达12级以上，或者阵风达14级以上并可能持续。
9.2预案管理
9.2.1预案制定
本预案由区城防办负责编制和解释，区政府批准实施，并报区防指备案。
各城市防汛部门负责制定本行政区、本行业、本系统的城市防汛防台应急预案，报区城防办备案。
9.2.2预案修订
随着相关法律法规的制定、修改和完善，机构调整或应急资源发生变化，以及应急处置过程中和各类应急演练中发现的问题和出现的新情况，适时对本预案进行修订。
一、围绕“三个抓好”，打好基础，让廉政风险防范意识“内化于心”
一是科学筹划，抓好组织领导。该局作为××市工商局、××区纪委廉政风险防范管理工作先行单位，得到了省市局领导的高度重视，特别是省局监察室领导、市局领导专程到该局指导工作。成立了由分局局长任组长，班子成员为副组长的领导小组，下设办公室，明确分工，责任到人，指导全系统廉政风险防范管理工作的开展。
二是集思广益，抓好方案制定。_月份该局会同区纪委专程到××、××等地学习取经，专门召开专题会议，研究部署廉政风险防范管理工作，并下发《××工商分局廉政风险防范管理实施方案（征求意见稿）》。通过召开座谈会、走访调研等形式，邀请市局监察室、××区纪委、工商行风效能监督员等，就如何进一步深化党风廉政建设、查找岗位廉政方面容易出现的风险点等方面进行座谈，广泛听取系统内外广大干部职工对开展廉政风险防范管理工作的意见和建议，共梳理出意见和建议__条。在此基础上，及时出台了实施方案和工作安排，为全系统廉政风险防范管理工作的开展提供了“范本”，明确了方向。
三是深入动员，抓好教育载体。为使大家逐渐认识、理解并接受“廉政风险防范”这一全新工作，该局充分借助以往一系列行之有效的廉政教育载体，依托重要岗位廉政专项教育，不断拓展教育的广度和深度。组织系统干部重点学习党纪、政纪、法纪，通过举办《预防职务犯罪》讲座、听服刑人员现身说法、看工商系统警示案例等，增强免疫力，提高鉴别力，促进广大工商干部充分认识廉政风险防范管理这一新概念，认识到开展这项工作的重要性、必要性和紧迫性，把廉政风险防范意识植入人心，形成“廉政风险大家谈”的良好氛围，使风险点查找工作落到实处。
二、紧抓“三个环节”，环环相扣，把廉政风险点“晒之于众”
一是抓住“查”环节，突出重点，全面查找风险点。重点围绕局领导班子和具有干部人事权、行政执法权、行政审批权、行政收费权、财物管理权的关键岗位和一线工商干部，根据廉政风险点查找程序图规定的八个步骤，以科室、工商所为单位，通过单位自查、干部自查、同事互查、领导帮助查等方式全面查找风险点。在个人自查中，全系统每位干部认真填写《干部廉政风险自查表》，依照个人目前的岗位职责、职务安排定位等情况，对照履职、执行制度的实际，细化分析存在或潜在的廉政风险点内容及表现形式，查深、查透、查清、查准个人及其岗位的廉政风险点。针对领导班子成员以及中层干部，重点查找涉及职务风险方面存在的问题；针对具有干部人事权、财物管理权、行政审批权、行政收费权的人员，重点查找涉及岗位风险方面存在的问题；针对具有行政执法权的人员，重点查找涉及执法风险方面存在的问题。全局在职___名干部共查找出廉政风险点___条。
二是抓住“评”环节，梳理归类，综合评估风险点。该局将自查出的___条廉政风险点进行认真梳理，归类汇总，确定五个环节和六个岗位为廉政风险点。五个环节分别是：干部人事考核（考评）、任免环节，财物管理、审核环节，检查、处罚环节，注册登记、许可、审批环节，行政收费、管理环节；六个重点岗位分别是：案件查办岗位，证照发放岗位，核费收费岗位，物资采购岗位，工程建设管理及大额资金使用岗位。成立以局班子成员、中层干部、一般干部、人大代表、政协委员、行风监督员、退休老干部和企业代表等方面人员组成的综合评估委员会，对各单位和个人查找出的廉政风险点进行综合评估，分析研究，科学界定廉政风险点，签署综合评估委员会意见。并将评估后的廉政风险点征求各科室、各承办人意见，最终把确定的风险岗位、风险环节、风险部位的风险点进行登记造册备案，为风险防范提供重要依据。同时，将风险点在局域网、公开栏等载体公示，接受全系统干部职工的相互监督，为廉政风险点的准确性会诊把脉。
三是抓住“定”环节，深度透析，科学界定风险等级。为了科学界定风险等级，该局出台了《关于开展廉政风险点防范管理评估工作的实施意见》。根据廉政风险点的成因、所在工作岗位、工作环节和可能造成后果的危害程度、紧急程度，将其划分为三个风险等级，并实行分级监控。一级风险为违纪违法行为，由分局党委负责处置并承担重点监控责任；二级风险为违规行为，由分局监察室和相应单位负责人负责处置并承担重点监控责任；三级风险为轻微违规行为，由相应单位负责人负责处置并承担重点监控责任，并将结果上报监察室备案。岗位廉政风险等级实行三年一评定。因工作职责调整引起权力变化的，按规定程序重新评定风险等级，报监察室审核备案。监察室根据掌握的_举报、案件查处、民主评议、专项检查、党风廉政建设责任制考核等情况，按规定程序作出调整。通过实行岗位廉政风险等级管理，有效实现监督制约的动态控制。
三、立足“三个结合”，形成合力，使廉政风险防范工作“外化于行”
一是与工商行风监察站（点）建设相结合。今年_月份，该局投入_._万多元建立了《××工商红盾外网》，并在该网页上增设了廉政效能投诉栏目，利用设立在全区的__家工商行风效能监察联系站（点）网络载体，实现点对点互动，及时反映全系统在依法行政、政务公开、作风建设、办事效率、勤政廉政等方面的意见和建议，把廉政风险防范管理前移，让群众第一时间能够参与监督，降低工商执法人员廉政风险。
购物车(0)